开负数发票怎么操作
负数发票的开具直接打开开票软件，选择红字发票管理，开具红字发票即可。负数发票也就是红字发票，红字发票是不可以随便开具的。仅有产生购货退还、开票不正确、应纳税额服务项目停止等情况但不满足发票作废标准，或是卖货部分退还及产生销售折让才可以开具红字发票。销售商品、提供服务以及从事其他经营活动的单位和个人，对外发生经营业务收取款项，收款方应当向付款方开具发票；特殊情况下，由付款方向收款方开具发票。所有单位和从事生产、经营活动的个人在购买商品、接受服务以及从事其他经营活动支付款项，应当向收款方取得发票。取得发票时，不得要求变更品名和金额。《中华人民共和国发票管理办法》第二十二条开具发票应当按照规定的时限、顺序、栏目，全部联次一次性如实开具，并加盖发票专用章。任何单位和个人不得有下列虚开发票行为：（一）为他人、为自己开具与实际经营业务情况不符的发票；（二）让他人为自己开具与实际经营业务情况不符的发票；（三）介绍他人开具与实际经营业务情况不符的发票。
负数发票也就是红字发票，红字发票开具流程：1、首先打开开票软件；2、点击右上角的红字发票管理；3、出现如下对话框点击红字发票填开；4、填开红字发票可以是购买方，也可以是销售方，如果是购买方已经认证抵扣了的话，就必须购买方申请，否则销售方也是可以申请的，申请的时候需要填上发票代码和发票号码，确认信息后，显示可以开具负数发票，然后上传即可；5、上传好红字发票之后，下一步就是下载红字发票，同样还是点击右上角红字发票管理，在出现的对话框最下面有一个”增值税专票红字信息表审核下载“ 点击即可下载信息表；6、接着就是开具红字发票，点击左上角”发票管理“、”发票填开“这时候可以进入开票界面 点击左上角”负数“然后选择”导入开具“ 也就是导入刚刚审核好的信息表 。【法律依据】《增值税专用发票使用规定》第十九条 销售方凭购买方提供的《通知单》开具红字专用发票，在防伪税控系统中以销项负数开具。红字专用发票应与《通知单》一一对应。第二十条 同时具有下列情形的，为本规定所称作废条件：（一）收到退回的发票联、抵扣联时间未超过销售方开票当月；（二）销售方未抄税并且未记账；（三）购买方未认证或者认证结果为“纳税人识别号认证不符”、“专用发票代码、号码认证不符”。本规定所称抄税，是报税前用IC卡或者IC卡和软盘抄取开票数据电文。第二十一条 一般纳税人开具专用发票应在增值税纳税申报期内向主管税务机关报税，在申报所属月份内可分次向主管税务机关报税。本规定所称报税，是纳税人持IC卡或者IC卡和软盘向税务机关报送开票数据电文。
一、正面回答首先点击发票管理、红字发票申请单、申请单填开处开具申请单，然后到所属税局审批，税务人员根据申请单开出红字发票通知单，企业拿到通知单后即可开负数发票。
二、分析
负数发票即红字发票，只有发生退货时，而且是跨月的对方和本公司都已入帐要取得购货方当地国税机关出具的退货证明，本单位才可去领负数发票申请表再经国税局批准方可开具负数发票。
三、相关法律
因专用发票抵扣联、发票联均无法认证的，由购买方填报《开具红字增值税专用发票申请单》，并在申请单上填写具体原因以及相对应蓝字专用发票的信息，主管税务机关审核后出具《开具红字增值税专用发票通知单》。购买方不作进项税额转出处理。
四、开负数发票怎么做账？
企业开具负数发票，然后不重开发票退回款项时，应当通过应收账款红字相关二级科目以及银行存款科目核算。应收账款是企业在正常的经营过程中因销售商品、产品、提供劳务等业务，应向购买单位收取的款项。银行存款是储存在银行的款项，是货币资金的组成部分。
增值税专用发票负数发票怎么开具?
答：在进行负数发票开具时，需要注意以下几点：首先，必须确保申请单上的信息准确无误，以免审核不通过或者开具错误。其次，在开具负数发票时，需要按照通知单上的内容准确填写，避免出现差错。最后，需要及时将负数发票交给购货方，以便对方进行账务处理。举例来说，某企业在开具增值税专用发票时，由于操作失误，...
开负数发票怎么操作
答：三、相关法律因专用发票抵扣联、发票联均无法认证的，由购买方填报《开具红字增值税专用发票申请单》，并在申请单上填写具体原因以及相对应蓝字专用发票的信息，主管税务机关审核后出具《开具红字增值税专用发票通知单》。购买方不作进项税额转出处理。四、开负数发票怎么做账？企业开具负数发票，然后不重开...
全电发票怎么开退货负数金额?
答：如果你需要为全额电子发票开具退货负数金额，可以按照以下步骤进行操作：确认退货信息：确认退货的详细信息，包括退货日期、商品名称、数量和金额等。确保这些信息准确无误。开具退货发票：在你所在地区的电子发票平台上，找到相关的退货功能或选项。点击进入退货发票开具界面。填写退货明细：根据退货的具体情况，...
普通发票负数发票怎么开
答：普通发票通常不能用于负数开具，因此在出现退货、折扣等情况时需要采用红字增值税专用发票来进行纠正。红字增值税专用发票是指用于抵消已经开出并且流通的正数增值税专用发票上的金额的一种发票，其开具与使用都有一定的规范和要求。具体操作需要参照《财政部、国家税务总局关于开具负数发票问题的通知》等相关...
负数发票怎么开
答：法律分析：负数发票也就是红字发票，红字发票开具流程：1、首先打开开票软件；2、点击右上角的红字发票管理；3、出现如下对话框点击红字发票填开；4、填开红字发票可以是购买方，也可以是销售方，如果是购买方已经认证抵扣了的话，就必须购买方申请，否则销售方也是可以申请的，申请的时候需要填上发票代码...
负数发票怎么开
答：负数发票的开具直接打开开票软件，选择红字发票管理，开具红字发票即可。负数发票也就是红字发票，红字发票是不可以随便开具的。仅有产生购货退还、开票不正确、应纳税额服务项目停止等情况但不满足发票作废标准，或是卖货部分退还及产生销售折让才可以开具红字发票。销售商品、提供服务以及从事其他经营活动的...
怎么开负数发票
答：所有单位和从事生产、经营活动的个人在购买商品、接受服务以及从事其他经营活动支付款项，应当向收款方取得发票。取得发票时，不得要求变更品名和金额。开负数发票怎么做账？企业开具负数发票，然后不重开发票退回款项时，应当通过应收账款红字相关二级科目以及银行存款科目核算。应收账款是企业在正常的经营过程中...
发票冲红怎么操作
答：普通发票跨月冲红：直接到税务局填写普通发票红字报备单，然后再在防伪开票软件中直接开具负数的普通发票即可 专用发票跨月冲红步骤：情况一：发票已认证。1、由购方申请，在防伪开票中开具红字发票申请单，打印两张盖上公章；2、带上打印好的申请单和要冲红的纸质专票去所属税局，领取红字发票通知单；...
跨月发票怎么冲红
答：跨月发票冲红操作如下：1、普通发票跨月冲红，拿着要冲红的发票，去税务局写普通发票红字报备单，然后回来自己在开票软件上开负数发票就可以了；2、专用发票跨月冲红就麻烦点，第一种情况是对方没抵扣的先在开票软件里开具红字发票申请单，盖上公章，然后拿着要冲红的发票去税务局，拿红字发票通知单...
开增值税负数发票的方法,是不是要先开负数才能重新开正数的正确发票
答：在开票系统作废就可以了，然后开具一份正确的增值税发票。如果是上月开具的发票，由于开具的票面有误，对方将发票联和抵扣联退回来（是否认证没关系），在开票系统先按原错票开具一份负数发票，用于冲减原票收入，然后再按正确的内容开具一份增值税发票，交给对方认证并入帐抵扣。
