供应商返还多收的货款如何记账
借：银行存款
贷：预付账款
2、企业作为供应商，退回多收客户货款的款项时：
借：预收账款
贷：银行存款
企业收到供应商多收货款退回，或企业退回多收客户货款款项时，应通过“预付账款”科目或“预收账款”科目及“银行存款”科目进行核算。
预付账款是指购货方按照购货合同的规定，预先以货币资金或货币等价物支付供应单位的款项，预付账款一般包括预付的货款、预付的购货定金；预收账款是指企业按照合同规定向购货单位预收的款项。预收账款情况不多的企业，也可不设“预收账款”科目，将预收的款项直接记入“应收账款”科目的贷方。
多出来的客户/供应商帐款应冲向那个科目
答：1. 如果公司的供应商货款因长时间的累计，多少有一些数目出入，请问多出来数目（但是不用付给供应商的）应 借：应付帐款 贷：营业外收入 2. 如果公司的客户货款多付了给我们公司，多出来金额应冲向那一个科目。借：银行存款 贷：营业外收入 ...
货款问题:支付供应商货物时,其中有的商品有返利和差价。会计分录是不...
答：不是的，你让对方给开返利费用票你做收入的时候你还是按照你没冲抵的货款来入帐分录如下借：现金 银行存款 mmm 销售费用——yyy 贷：主营业务收入 xxxx=y+m或借：应收帐款 xxxx 贷：主营业务收入xxx等对凡开费用发票回来 或回款时借：现金 银行存款 mmm 销售费用---yyy 贷：应收...
供应商返利需要进项税转出吗
答：若发票中未红字标明返利,结转营业成本时仍需对返利部分进行处理,表现在本题中即营业成本红字冲减,进项税亦应转出.供应商返利怎么做账收到供应商的销售返利方:收到销售返利方,冲减销售成本,如果对方开具红字发票时,应将进项税金转出.借:银行存款贷:主营业务成本应交税金--应交增值税(进项税额转出)"...
多付的货款怎么做账
答：多付的货款做账时应该计入应付账款借方。一、应付账款简介 应付账款是会计科目的一种，用以核算企业因购买材料、商品和接受劳务供应等经营活动应支付的款项。通常是指因购买材料、商品或接受劳务供应等而发生的债务，这是买卖双方在购销活动中由于取得物资与支付货款在时间上不一致而产生的负债。二、应付...
企业把材料退回给供应商,但是货款已付的会计分录怎么编制? 收回退材料...
答：企业把材料退回给供应商,但是货款已付 如果金额不大 借：应付账款 贷：原材料 如果金额较大 借：其他应收款 收回退材料的货款，借：现金（或银行存款）贷：其他应收款（或应付账款）
我公司收到供应商返回的5%货款优惠,这应该计入什么科目呢?
答：贷记财务费用
销售商品多收的款项计入哪个科目?
答：如果会继续成为对方的供应商，那么挂往来。比如你销售货物，货款15000元，对方汇给你16000元 借：银行存款 16000 贷：主要业务收入 15000/1.17 贷：应缴税费——销项税 15000/1.17*0.17 贷：应收账款（预收账款） 1000 如果就一次性交易，也不打算退钱给别人，就当是营业外收入 借：银行存款 ...
企业得到的返利如何记账?
答：要根据对方开具的发票，如：单位采购一批材料，原来是1000元，而对方以为返利20元，发票也只开了980元。那么就将980元作为材料成本入库就可以了，不必另做处理。相当于是现金折扣，记入财务费用。付供应商货款时：（例如：应付账款是10000元，直接从账上减少2000元）借：应付账款 10000 贷：银行存款、...
给供应商的货款被退回,现在重付,会计凭证怎么做
答：如果你们是及时入帐则像wftianhe163说的那样，如果你们月底一起入账则只需要这么做：借：银行存款（现金流量做内转收）袋：银行存款（现金流量做内转付）就ok了因为你当时科目没有错，只是户名错了
供应商注销我公司多付的货款会计分录?
答：借：坏账准备 贷：预付账款
