销售退货凭证如何处理？
销售退货凭证如何处理？
处理如下：
企业发生销货退回后，应按照有关的原始凭证，办理产品入库手续。
1.凡是本月发生已确认收入的销售退回，无论是属于本年度还是以前年度销售的产品，均应冲减本月的销售收入，借记“主营业务收入”科目，贷记“银行存款”、“应收账款”、“应付账款”科目，并红字贷记“应交税金-应交增值税（销项税额）”科目。
2.未确认收入的发出商品的退回按计入“发出商品”科目的金额，借记“库存商品”等科目，贷记“发出商品”科目。资产负债表日及之前售出的商品在资产负债表日至财务会计报告批准报出日之内发生退回的，应当作为资产负债表日后事项的调整事项处理。
3.根据有关规定，纳税人发生销货退回时，不论是属于本年度还是以前年度销售的，都应冲减本期的销售收入。
处理方式：
1.本年度销售的商品，在年度终了前（12月31日）退回，冲减退回月份的主营业务收入以及相关的成本、税金。
2.以前年度销售的商品。
3.本年度或以前年度销售的商品，在年度财务报告批准报出前（如股份有限公司的年度财务报告在年度终了后四个月报出）退回，冲减报告年度的主营业务收入以及相关的成本、税金。
4.以前年度销售的商品，在年度财务报告批准报出后退回的。通过以前年度损益调整科目核算。
5.销售退回时，对已发生的现金折扣或销售折让，应同时冲减销售退回当期的折扣、折让；如该项销售在资产负债表日及之前已发生现金折扣或销售折让的，应同时冲减报告年度相关的折扣、折让。
企业发生销货退回后，应按照有关的原始凭证，办理产品入库手续。
1、凡是本月发生已确认收入的销售退回，无论是属于本年度还是以前年度销售的产品，均应冲减本月的销售收入，借记“主营业务收入”科目，贷记“银行存款”、“应收账款”、“应付账款”科目，并红字贷记“应交税金-应交增值税（销项税额）”科目。如已经结转销售成本，同时应冲减同一月份的主营业务成本，借记“库存商品”科目，贷记“主营业务成本”科目。
2、未确认收入的发出商品的退回按计入“发出商品”科目的金额，借记“库存商品”等科目，贷记“发出商品”科目。资产负债表日及之前售出的商品在资产负债表日至财务会计报告批准报出日之内发生退回的，应当作为资产负债表日后事项的调整事项处理。
根据有关规定，纳税人发生销货退回时，不论是属于本年度还是以前年度销售的，都应冲减本期的销售收入。发生的销售折让，也作为主营业务收入的抵减项目处理。即企业在销售实现时，按销售全额确认收入和计算销项税额；在发生销售折让时，红字冲减销售收体（或记入“销售折扣与折让”和销项税额。即借记“主营业务收入”（或贷方红字登记）账户、“应交税金—应交增值税（销项税额）”（或贷方红字登记）账户，同时贷记“银行存款”、“应收账款，‘（或借方红字登记）等账户
销售退货税务上如何处理
办理销售退回其实没有时间的限制，但是由于销售退回要抵减销项税金，因此，在办理上，时间不宜间隔过长，否则，税务机关可能不答应哟。、
一笔退货业务凭证应如何处理
是同一个月吗？
如果是，比较简单，做相同的分录（用红字）就行了。
因为这张凭证是调整凭证，所以你可以在摘要栏里写明是调整的哪笔凭证就行了，可以不要附件。
销货退回原始凭证如何处理？？？？急！
1、根据财政部《会计基础工作规范》第四十八条的规定精神，发生销货退回时，首先要取得退货验收证明，然后填制退货发票；退款时，首先要取得对方的收款收据或者汇款银行的凭证，然后才能填制退款凭证。特别要注意的是，不能以退货发票代替收据开具退款凭证。2、出差前借款处理如下，回来报销时候你要不会处理再问借：其他应收款——某某业务员贷：库存现金3、一张原始凭证所列的支出需要由两个以上的单位共同负担时，应当由保存该原始凭证的单位开给其他应负担单位原始凭证分割单。原始凭证分割单必须具备原始凭证的基本内容，包括凭证的名称、填制凭证的日期、填制凭证单位的名称或填制人的姓名、经办人员的签名或盖章、接受凭证单位的名称、经济业务内容、数量、单价、金额和费用的分担情况等。
关于销售退货开票、财务、纳税如何处理
借 主营业务收入
应交税金——应交增值税--进项税额
贷 银行存款（或应收帐款，现金）
借 库存商品
贷 主营业务成本
关于一笔退货业务凭证应如何处理
你用红字把原来的给冲了.再走一回你上面的那些分录.
如果你真想简单.你就把你最后一次的票子附在第一次的账上.因为你冲回再走也是这样的一笔账么.只要走在一年内是没有什么大事的.
Lazada退货如何处理
关于LAzada退货处理方法当产品发生退货的时分，咱们该怎么通过时丰物流体系取回产品：Lazada视频教程
1.顾客退货或投递失败，价值超越10美元的产品运回香港，不超越的产品不退回。
2.当产品抵达香港时，卖家将收到 timeslogistsics@lazada. 寄出的电子邮件。卖家需要在Times物流
退件体系(Lazada在香港的第三方物流同伴)体系内注册，才取回退货产品。
3.点击邮件链接，先设置地址(收取退货产品的地址)公司名称/联络人等信息，马来西亚卖家中心ID将成为体系登录ID。
成功点击提交后，会收到一封承认邮件。
4.登录时丰物流退件体系
成功登陆后点击“My Return Order(我的退货订单)”，可检查一切送回香港库房的订单列表。
退货时对于已发生的销售折让如何处理？
销售货物并向购买方开具专用发票后，如发生退货或销售折让，应视不同情况按以下规定办理：
发生退货时,记账凭证如何填写
答：1.货物完好直接退货 如果购货方增值税发票未认证,直接开具红字发票冲减本期销售。（红字）借：应收账款 货：主营业务收入 应交税金—销项税 （蓝字）借：库存商品 货：主营业务成本 如果购货方增值税发票已认证，则必须经对方税务机关出具相关证明后才可开具红字发票冲减本期销售。分录同上。2.第二...
如果在销售中有挂账、现金、退货和进货,那么怎样做会计凭证?
答：挂账时，借：应收账款 贷：主营业务收入 贷：应交税费-应缴增值税（销项税额) 同时要结转成本，借：主营业务成本 贷：库存商品。 现金时，借：现金 贷方同上 同时也要结转成本。 退货时 借：借主营业务收入 借：应交税费 贷：现金或银行存款， 同时还要借：库存商品 贷：主...
关于一笔退货业务凭证应如何处理
答：你可以用红字把原单冲掉，然后重做一笔相同的分录就可以了。如果你是本月发生的，为了简化偷懒，也可以把这几笔单据附到凭证后面就可以了。
如果在销售中有挂账、现金、退货和进货,那么怎样做会计凭证?
答：挂账时，借：应收账款 贷：主营业务收入 贷：应交税费-应缴增值税（销项税额)同时要结转成本，借：主营业务成本 贷：库存商品。现金时，借：现金 贷方同上 同时也要结转成本。退货时 借：借主营业务收入 借：应交税费 贷：现金或银行存款，同时还要借：库存商品 贷：主营业务成本 进货时 借：...
上个月销售这个月退货如何做凭证
答：首先应用销售单把退的数用红字开出来，这样才能冲减销售，仓库也要冲减销售，如果退货入库，仓库的数是平的，但是退货做入库就会出现一个问题，销售数量减不下来，生产的产成品也是入库的，也就是说你就把生产入库的数增加了，成本也就减少了，所以一你要开红字冲减销售，成本计价当然是按上月的单价...
开具专用发票后发生退货或销售折让的处理办法?
答：销售货物并向购买方开具专用发票后，如发生退货或销售折让，应视不同情况按以下规定办理：（一）在购买方未付货款并且未作账务处理的情况下，须将原发票联和抵扣联主动退还销售方。销售方在收到后，应在该发票联和抵扣联及有关的存根联、记账联上注明“作废”字样，作为扣减当期销项税额的凭证。属于...
退货时的会计分录如何做?
答：贷：银行存款等 (2)已确认销售商品收入的售出商品发生销售退回：借：主营业务收入 应交税费——应交增值税(销项税额)贷：银行存款等 同时：借：库存商品 贷：主营业务成本 如果购买方享受了现金折扣，发生销售退回时应将扣除现金折扣后的金额退回购买方，会计处理为：借：主营业务收入 应交税费——应...
部分退货能不能冲红部分发票
答：与《信息表》一并作为记账凭证。2、购买方取得专用发票未用于申报抵扣、但发票联或抵扣联无法退回的，购买方填开《信息表》时应填写相对应的蓝字专用发票信息。销售方开具专用发票尚未交付购买方，以及购买方未用于申报抵扣并将发票联及抵扣联退回的，销售方可在新系统中填开并上传《信息表》。
上个月销售这个月退货如何做凭证
答：首先应用销售单把退的数用红字开出来，这样才能冲减销售，仓库也要冲减销售，如果退货入库，仓库的数是平的，但是退货做入库就会出现一个问题，销售数量减不下来，生产的产成品也是入库的，也就是说你就把生产入库的数增加了，成本也就减少了，所以一你要开红字冲减销售，成本计价当然是按上月的单价...
销售退货分情况说明在金蝶k3中如何处理?
答：进入K3系统---供应链---销售管理---退货通知---后面三个流程（销售出库、其他出库、调拨单）你可以进退货通知里面查明细,在根据业务需要进行处理。销售退货流程，软件中的几种情况 1.全部销售退货流程 销售出库蓝单--销售出库红单--对等核销（核销按键）。账务处理，生成凭证的过滤条件是：销售出库...
