专票跨月发生了退货怎么处理？
增值税发票已跨月。
买方退回了货物。
可以开红字发票冲抵。
跨月的不能作废了，只能红冲。
第十四条 一般纳税人取得专用发票后，发生销货退回、开票有误等情形但不符合作废条件的，或者因销货部分退回及发生销售折让的，购买方应向主管税务机关填报《开具红字增值税专用发票申请单》。
《申请单》所对应的蓝字专用发票应经税务机关认证。
经认证结果为“认证相符”并且已经抵扣增值税进项税额的，一般纳税人在填报《申请单》时不填写相对应的蓝字专用发票信息。
经认证结果为“纳税人识别号认证不符”、“专用发票代码、号码认证不符”的，一般纳税人在填报《申请单》时应填写相对应的蓝字专用发票信息。
第十五条 《申请单》一式两联：第一联由购买方留存；第二联由购买方主管税务机关留存。
《申请单》应加盖一般纳税人财务专用章。
第十六条 主管税务机关对一般纳税人填报的《申请单》进行审核后，出具《开具红字增值税专用发票通知单》。《通知单》应与《申请单》一一对应。
第十七条 《通知单》一式三联：第一联由购买方主管税务机关留存；第二联由购买方送交销售方留存；第三联由购买方留存。
《通知单》应加盖主管税务机关印章。
《通知单》应按月依次装订成册，并比照专用发票保管规定管理。
第十八条 购买方必须暂依《通知单》所列增值税税额从当期进项税额中转出，未抵扣增值税进项税额的可列入当期进项税额，待取得销售方开具的红字专用发票后，与留存的《通知单》一并作为记账凭证。属于本规定第十四条第四款所列情形的，不作进项税额转出。
第十九条 销售方凭购买方提供的《通知单》开具红字专用发票，在防伪税控系统中以销项负数开具。红字专用发票应与《通知单》一一对应。
第二十条 同时具有下列情形的，为本规定所称作废条件：
（一）收到退回的发票联、抵扣联时间未超过销售方开票当月；
（二）销售方未抄税并且未记账；
（三）购买方未认证或者认证结果为“纳税人识别号认证不符”、“专用发票代码、号码认证不符”。
本规定所称抄税，是报税前用IC卡或者IC卡和软盘抄取开票数据电文。
如果销货方已将记帐联作帐务处理，则必须通过防伪税控系统开具负数专用发票作为扣减销项税额的凭证，不得作废已开具的蓝字专用发票，也不得以红字普通发票作为扣减销项税额的凭证。
销货方如果在开具蓝字专用发票的次月及以后收到购货方退回的发票联和抵扣联，不论是否已将记帐联作帐务处理，一律通过防伪税控系统开具负数专用发票扣减销项税额的凭证，不得作废已开具的蓝字专用发票，也不得以红字普通发票作为扣减销项税额的凭证。
希望可以帮到您！
首先，发票是交易完成后开具的，所以问题里你说的这个情况实际上已经是违规了。
然后，这个增值税发票的销项税应该是前一个月已经缴纳了，然后当月红冲，这部分税可以抵扣当月的增值税。不是说这个13%的增值税就没有了，只是只能抵扣这个月或者以后的其他的增值税销项税了。
大概几点感觉比上班京津冀一体化先发货吧坐山观虎斗
专票退款之后要给对方开蓝票吗
答：专票认证开红字发票是不需要退回蓝票处理的。据税法规定，销售货物并给购买方开具专用发票后，如发生退货或销售折让，对于购货方已付款或货款未付已作账务处理，发票联和抵扣联无法退还的情况下，购货方必须取得当地税务机关开具的“进货退出或索取折让证明单”送交销货方，作为销货方开具红字专用发票的...
增值税专用发票,客户退货冲红部分,其他部分还要如何处理?
答：原发票和红字发票都要给对方。对方根据红字发票做采购冲减和进账税额转出。你方根据红字发票冲减6月销售金额的销项税额。
跨月专票怎么作废
答：一、如果是增值税普通发票，跨月不得作废。二、跨月的发票是无法在系统进行作废，只能做发票红冲，可在联次齐全或者取得对方有效证明的情况下，直接在税控系统上开具红字发票进行冲减。跨月开错的普票，进入发票填开界面点击"红字"--输入发票号码、发票代码后核实信息无误后打印。增值税一般纳税人在购买...
购货方把发票已经认证,现在有部分货要退货怎么开红字发票?
答：发票已认证：购方申请， 先在防伪开票中开具红字发票申请单，同样打印两张盖上公章，带上打印好的申请单和要冲红的纸质专票去所属税局，领取红字发票通知单，将通知单交给销方，由销方在防伪开票软件中开具负数的专用发票即可！
纳税人代开普通发票后发生退货如何处理
答：而且不会因此多缴税款.纳税人代开普通发票后发生退货如何处理?综合以上内容是所述,其实按照小编老师整理的相关介绍资料,代开发票的纳税企业如果有对应的退货行为,那么开出去的发票肯定是需要收回的,然后再开具红字发票进行冲销处理的;在本网站上还有很多相关的资料是可以学习的,欢迎你们来这里试试.
未抵扣、跨月的专票需要退回红冲。销售方要求购买方开写红字信息表,并...
答：未抵扣、跨月的专票需要退回红冲。如果购买方没有认证，销售方不能要求购买方开写红字信息表，只能要求票据退回销售方存档。如果购买方已经认证，销售方要求购买方开写红字信息表，不能要求对方把票据退回销售方存档。
发票开错了,要求商家重开发票的问题
答：发票开错可以把发票退回让商家重开。这个日常业务很正常；对于商家而言，商家将开错的发票月底（或下个月月初）到税务局缴销，也不需要纳税； 若果是增值税专票，开错、多开或退货等情况需要缴销发票，如果是跨月，到税务大厅开一张增值税红字发票就抵消了。发票是指一切单位和个人在购销商品、提供或接受...
财会人员必看:发票开好后业务取消了,该怎么处理?
答：需到主管国税机关对该笔业务的相应记账凭证进行备案。发票丢失怎么办?要罚钱吗?知识延伸：发票开好后是否可以退?答：发票开好后，是可以退的。手续会相对麻烦。假设是增值税，当月发现发票开具错误，或者因某些原因发票需退回重开，则可以通过开票系统对发票进行相应的作废处理。如果是跨月的发票，则在...
请教问题,我司销售产品30000元(含税6个点)已给客户开具专票30000元
答：基本是按原方向红字冲回 1.冲企业收入：借：银行存款 5640 (红字）贷：主营业务收入5640 （ 红字）--为避免虚增收入 2.收回货做：借：主营业务成本5640 （红字）贷：库存商品 5640 （ 红字）3.一般企业发生退货，如果跨月，先让财务按原发票开具红字发票（外帐做）借：银行存款 ...
专票跨月作废怎么处理操作步骤
答：增值税专票跨月作废怎么处理？操作步骤？财务彭顾问注册会计师,财经领域爱好者,活力创作者 “专票跨月无法直接作废，只能通过开红字发票来处理。首先需要填开《信息表》，如销售方未将发票给购买方或购买方未抵扣且可将发票退还销售方，则由销售方填开，如购买方已抵扣或无法退还则由购买方填开；然后《...
