购货方退货，收到销售方开的红字发票怎么做会计分录

会计分为哪几种~

会计等级分为哪几种

会计工作是什么

企业发生销货退回后，应按照有关的原始凭证，办理产品入库手续。凡是本月发生已确认收入的销售退回，无论是属于本年度还是以前年度销售的产品，均应冲减本月的销售收入，借记“主营业务收入”科目，贷记“银行存款”、“应收账款”、“应付账款”科目，并红字贷记“应交税金-应交增值税（销项税额）”科目。如已经结转销售成本，同时应冲减同一月份的主营业务成本，借记“库存商品”科目，贷记“主营业务成本”科目。未确认收入的发出商品的退回按计入“发出商品”科目的金额，借记“库存商品”等科目，贷记“发出商品”科目。

购货方退货,收到销售方开的红字发票怎么做会计分录
答：借：主营业务收入/其他业务收入 应交税金-应交增值税（销项税额）贷：应收账款/银行存款/现金等 同时，借：库存商品 贷：主营业务成本 或借：原材料 贷：其他业务成本

退货收到红字发票如何进行账务处理?怎么做会计分录?
答：答：如果作为购货方，因为退货而收到红字发票，那么进行账务处理的时候，可以以红字发票为依据，把原先的购货凭证做冲销即可。其购货分录及冲账分录如下所示：购货时会计分录：借：原材料应交税费—增值税进项贷：应付账款红字发票冲账会计分录：借：应付账款贷：原材料应交税费—进项税转出关于红字发票...

购货方退货,收到销售方开的红字发票怎么做会计分录
答：企业发生销货退回后，应按照有关的原始凭证，办理产品入库手续。凡是本月发生已确认收入的销售退回，无论是属于本年度还是以前年度销售的产品，均应冲减本月的销售收入，借记“主营业务收入”科目，贷记“银行存款”、“应收账款”、“应付账款”科目，并红字贷记“应交税金-应交增值税（销项税额）”科...

对方退货给我们,我们给退款,谁开红字发票
答：视情况而定：1、购货方没有入账,将发票联退回给销售方,销售方凭此开具相同内容红字发票即可;2、购货方已经入账,购货方需要到主管局开具《进货退出及索取折让证明单》,销售方凭此开具红字发票;3、双方都没有入账(当月),购货方退回发票联,销售方全联次"作废"即可.此条不开具红字发票.一般纳税人取...

材料入库有短缺,购货方同意退款,开出了红色专用发票怎么写分录?_百度...
答：材料入库有短缺,购货方同意退款,销售方开出了红色专用发票，购货方的会计分录：借：库存商品-木纹纸-3758.40 借：应交税费（应交增值税-进项税额）-518.40 贷：应付账款或银行存款-3240

我们是购货方,因退货收到红字发票时如何进行账务处理
答：1、购货分录:借:原材料 应交税费-增值税进项 贷:应付账款 2、红字发票冲账分录:借:应付账款 贷:原材料 应交税费-进项税转出

退货取得红字发票。增值税进项税额转出如何作账务处理?
答：红字发票账务处理需要进项税额转出怎么处理 收到红字发票一般是退货、折让或者原进货发票开具错误，但原发票你企业已经入帐，无法退还给销货方而开具过《进货退出或索取折让证明单》，销货方凭证明单开具了负数发票，与进项税额转出无关，帐务处理与原发票入帐的分录一样，只不过用红数反映，冲减原来的...

客户线退货,发票已经抵扣,销售方已开具红字发票,退款需要全款退,还是扣...
答：根据你的描述，客户已经抵扣进项，说明购销这一业务行为已经实现，但因其他原因需要退货，则应开具同金额的红字发票（即货款和税额与原开出发票一样），退款需要全额退款。

部分退货能不能冲红部分发票
答：1、一般来说购买方在退回部分商品后，发票上的处理是可以通过红字发票的方式进行冲销的。购买方获得的专用发票认证相符且已进行了抵扣，之后因发生销货退回或销售折让需要做进项税额转出。即购买方可在增值税发票管理新系统中填开并上传《开具红字增值税专用发票信息表》，在填开《信息表》时不填写相对应...

收到的红字发票需要认证吗?怎么做帐?
答：(一) 收到退回的发票联、抵扣联时间未超过销售方开票当月;(二) 销售方未抄税并且未记账;(三) 购买方未认证或者认证结果为“纳税人识别号认证不符”、“专用发票代码、号码认证不符”。购买方 编辑1、已经由购货方认证的增值税发票,发生退货或发票开具错误需要开具负数发票的,由购货方申请开具负数发票。 2、...