报销差旅费退回现金填什么凭证
一、你们使用的是收、付、转专用记账凭证吗？是的话，这样做：
1、报销差旅费，（做费用保险单），填制转账凭证：
借：管理费用-差旅费
贷：其他应收款-XXX
2、返回现金时，（开收据），填制收款凭证：
借：现金
贷：其他应收款-XXX
二、如是使用通用记账凭证的话，（做费用保险单、开收据）直接在同一张记账凭证上填制分录：
借：管理费用－差旅费
现金
贷：其他应收款－XXX
付现金时：借：其他应收款
贷：库存现金
还回现金时：借：管理费用
库存现金
贷：其他应收款
法律分析：如果是预先支取差旅费，那报销时填写转账凭证；预先支取差旅费有余额的，同时做收款凭证。没预先支取差旅费，那就是付款凭证。现在财务一般都做通用记账凭证了，不再用收、付、转了。报销时借：管理费用——差旅费贷：其他应收款——某人（或是现金）具体填写报销单时，写上出差时间、地点、交通费、食宿费、出差补贴等。
法律依据：《国家质检总局机关差旅费管理实施细则》
第一条 根据财政部《中央和国家机关差旅费管理办法》（财行[2013]531号），为了保证总局机关人员出差工作需要，规范差旅费管理，完善公务活动，制定本实施细则。
第二条 本实施细则适用于总局机关。
第三条 差旅费开支范围包括国内城市间交通费、住宿费、伙食补助费和市内交通费。
第四条 城市间交通费、住宿费在规定标准内凭据报销；伙食补助费、市内交通费实行按规定标准包干。
第五条 总局机关人员出差必须按规定报经单位有关领导批准。从严控制出差人数和天数，严禁无实质内容、无明确公务目的的差旅活动。
出差人员报销差旅费并返回现金,应填制什么记账凭证?
答：一、你们使用的是收、付、转专用记账凭证吗？是的话，这样做：1、报销差旅费，（做费用保险单），填制转账凭证：借：管理费用-差旅费 贷：其他应收款-XXX 2、返回现金时，（开收据），填制收款凭证：借：现金 贷：其他应收款-XXX 二、如是使用通用记账凭证的话，（做费用保险单、开收据）直接在同...
对于采购员报销差旅费并交回多余现金的业务,编制的专用记账凭证是什么...
答：编制的专用记账凭证是转账凭证和收款凭证。其分录应该如下所示：1、报销差旅费：借：管理费用 贷：其他应收款－采购员 2、交回多余现金 借：库存现金 贷：其他应收款－采购员
报销差旅费3850元原借款4000元余额退回库存现金的会计分录?
答：借：库存现金/管理费用-差旅费 贷：其他应收款XX 4、需要补款时 借：管理费用——差旅费 贷：库存现金 其他应收款——XX 报销差旅费退回现金会计分录 两个编制方法:1、报销差旅费退回现金 借：管理费用——差旅费 贷：其他应收款——XX 转账的应该给人家开收据的(转账收款收据)，记账凭证后附报销...
出差归来,报销差旅费200元,交回多余现金100元应编制记账凭证为什么是转 ...
答：首先你看题目是报销200，交回多余100现金，证明出差前预支300，那么 借：其他应收款—XXX 300 贷：现金 300 记得要填写一张借支单 这分录要填写一张付款凭证 当回来时候，报销和交款，那么 借：管理费用—差旅费 200 现金 100 贷：其他应收款—XXX 分开两张凭证，一张是转账凭证，一张是收款...
采购员出差回来报销差旅费2600元,并退回多余的现金400元怎么在凭证上...
答：借款是分录 借：其他应收款-采购员3000 贷：库存现金3000 报销时分录 借：管理费用-旅差费2600 库存现金400 贷：其他应收款-采购员3000
员工出差回来报销差旅费,并退回现金。有一张报销单和现金收款单,填制凭 ...
答：两个编制方法：1.借：管理费用-差旅费 贷：其他应收款-XX 转账的应该给人家开收据的（转账收款收据），记账凭证后附报销单和转账收款收据。教会的现金：借现金 贷：其他应收款-XX 记账凭证后附现金收款收据。2.合并编制：借：管理费用-差旅费 借：现金 贷：其他应收款-XX 记账凭证后附报销单、转账...
预支差旅费时退回多余现金,专用凭证怎么填?
答：预支差旅费时，填付款凭证 借：其他应收款——XXX 贷：库存现金 交回差旅费多余现金，填收款凭证 借：管理费用（假设和你拿钱的是管理人员，如果是销售人员写销售费用）库存现金（退回多余的钱）贷：其他应收款 —XXX
刘某报销差旅费后 退回110现金 收款凭证里对方单位 摘要 明细怎么填
答：刘某借支差旅费时，借：其他应收款-刘某 500 贷：现金 500 出差返回报销时，摘要填写“刘某报销差旅费交回多借现金”借：有关费用科目 390 现金 110 贷：其他应收款-刘某 500
预支差旅费600元,报销差旅费450元,余款退回,填制什么凭证
答：1.预支差旅费600元,应填制现金付款凭证。2.报销差旅费450元,余款退回,应填制现金收款凭证。
会记问题: 某企业业务员出差归来报销差旅费2500元,原预借3000元,退回现...
答：原预借，编制现金付款凭证，账务处理如下：借：其他应收款-业务员3000 贷：库存现金3000 报销时，编制现金收款凭证，账务处理如下：借：管理费用-差旅费2500 贷：库存现金500 贷：其他应收款-业务员3000
