员工出差回来报销差旅费,并退回现金。有一张报销单和现金收款单，填制凭证时，附件都写2吗
如果是出差人员事先借款，而报销金额小于借款金额，且返还差额时，应该记
对于报销金额，记转帐凭证
借：差旅费
贷：其他应收款
对返还的差额，记收款凭证
借：现金
贷：其他应收款
借款时如果摘要是“出差借款”那就“收回出差借款”。
两个编制方法：1.借：管理费用-差旅费
贷：其他应收款-XX
转账的应该给人家开收据的（转账收款收据），记账凭证后附报销单和转账收款收据。
教会的现金：借现金
贷：其他应收款-XX
记账凭证后附现金收款收据。
2.合并编制：
借：管理费用-差旅费
借：现金
贷：其他应收款-XX
记账凭证后附报销单、转账收款收据、现金收款收据。
报销单
企业行政管理部门的工作人员出差归来报销差旅费950元,并退回多余预借款...
答：借: 现金 50 管理费用 950 贷: 其他应收款 1000
刘连出差回来报销差旅费 2800元,余款退回现金。的会计分录怎么写_百 ...
答：借：管理费用（实际的差旅费），库存现金 （退回的钱），贷：其他应收款 （当初借出去的钱）。出差借钱时候分录：借：其他应收款，贷：库存现金。
报销差旅费退回现金的会计分录如何做?
答：报销差旅费退回现金会计分录 出差前预借差旅费时 借：其他应收款——XX职工 贷：库存现金/银行存款 出差后报销差旅费时 借：管理费用/销售费用（实际发生的差旅费）贷：其他应收款（出差前预借的款项）库存现金/银行存款（预支和实际发生的差额）（可借可贷）其他应收款是什么？其他应收款是指企业除应...
职工赵某凭已审核的发票报销差旅费600元,同时退还原借款现金200元,该...
答：【答案】：D 报销差旅费应借记“管理费用”科目，贷记“其他应收款”科目，退还原借款现金200元应借记“库存现金”科目。其会计分录如下：借：管理费用600库存现金200 贷：其他应收款800
采购员张明出差回来,报销差旅费2500元,剩余款项500元退回财务部门。此编...
答：出差借款时：借：其他应收款－张明3000 贷：库存现金3000 报销时：借：管理费用－差旅费2500 库存现金500 贷：其他应收款－张明3000 报销范围 1、差旅费核算的内容：用于出差旅途中的费用支出，包括购买车、船、火车、飞机的票费、住宿费、伙食补助费及其他方面的支出。2、一般情况下，单位补助出差伙食...
职工出差回来,用经审核的1550元发票报销差旅费(原预借1700元),退款150...
答：暂支 借：其他应收款-某员工 1700 贷：库存现金 1700 报销 借：库存现金 150 借：销售费用或管理费用（差旅费） 1550 贷：其他应收款-某员工 1700
采购员出差回来报销差旅费1800元、余款以现金退回写会计分录
答：2、一般情况下，单位补助出差伙食费就不再报销外地餐费了，或者报销餐费就不再补助出差伙食费。3、至于外地餐券不能计入差旅费中，税法上并没有相关的文件规定。差旅费开支范围包括:城市间交通费、住宿费、伙食补助费和公杂费等。差旅费的证明材料包括:出差人员姓名、地点、时间、任务、支付凭证等。差旅费...
李华出差回来,报销差旅费620元,余款180元退回 会计分录怎么写_百度知 ...
答：1、计提时 借：其他应收款 贷：银行存款\现金 2、现在回来报销差旅费并退还余款的时候做：借：营业费用-差旅费 现金 贷：其他应收款 注：如果出差的人是管理人员而并非销售人员，把"营业费用-差旅费"改成"管理费用-差旅费"
职工赵新出差回来,报销差旅费850元,原借1000元,余款退回。会计分录_百 ...
答：会计分录：借：管理费用-差旅费850 库存现金150 贷：其他应收款-赵新1000 企业应通过“管理费用”科目，核算管理费用的发生和结转情况。该科目借方登记企业发生的各项管理费用，贷方登记期末转入“本年利润”科目的管理费用，结转后该科目应无余额。该科目按管理费用的费用项目进行明细核算。
出差回来报销差旅费,退回余款怎么做分录
答：借：管理费用（实际的差旅费）库存现金（退回的钱）贷：其他应收款（当初借出去的钱）出差借钱时候分录：借：其他应收款 贷：库存现金
