收到供应商退回的货款怎样做会计分录 – 手机爱问
答：首先，开具红字发票要经过税务局批准后方能开具的，然后用红字发票做冲回销售的分录；最后再开正确的发票，并据以入帐做销售即可。
1、红字发票会计分录：
借：应收账款（负数）
贷：主营业务收入（负数）
应交税费-应交增值税（销项税额）（负数）
2、开具正确的发票会计分录：
借：应收账款
贷：主营业务收入
应交税费-应交增值税（销项税额）
借 库存商品 贷 应收票据
收到供应商退回的货款会计分录借：银行存款 贷：应付账款应付账款的会计分录：(一)企业购入材料、商品等验收入库，但货款尚未支付，根据有关凭证(发票账单、随货同行发票上记载的实际价款或暂估价值)， 借记“材料采购”、“在途物资”等科目，按可抵扣的增值税额，借记“应交税费——应交增值税(进项税额)”等科目，按应付的价款，贷记本科目。收到供应商退回的货款怎样做会计分录
答：收到供应商退回的货款会计分录 借：银行存款 贷：应付账款 应付账款的入账时间应以与所购买物资所有权有关的风险和报酬已经转移或劳务已经接受为标志。但在实际工作中应区别情况处理：1、在物资和发票账单同时到达的情况下。应付账款一般待物资验收入库后，才按发票账单登记入账。这主要是为了确认所购入...
收到供应商退回的货款怎样做会计分录 – 手机爱问
答：收到供应商退回的货款会计分录借：银行存款 贷：应付账款应付账款的会计分录：(一)企业购入材料、商品等验收入库，但货款尚未支付，根据有关凭证(发票账单、随货同行发票上记载的实际价款或暂估价值)， 借记“材料采购”、“在途物资”等科目，按可抵扣的增值税额，借记“应交税费——应交增值税(进...
供应商退回多余货款分录应该怎么做
答：供应商退回多余货款的会计分录：借：银行存款 贷：应付账款 同时：借：应付账款 贷：原材料（库存商品）贷：应交税金——应缴增值税(进项税）红字
收到货款马上退回的会计分录如何写?
答：收到货款马上退回的会计分录1、收到供应商退回的货款：借：银行存款贷：应付账款2、即预付账款过多，因此退回多收款项时：借：银行存款贷：预付账款3、支付的票据过多，因此多余的费用退回时：借：银行存款贷：其他货币资金或应收票据预付账款是指企业按照购货合同的规定，预先以货币资金或货币等价物...
退回货款怎么做分录
答：其实我建议，如果你跟这个供应商还会打交道的话，完全不要他退款嘛，直接抵他下次的货款不就行了吗？问题八：收到多付退回的货款，分录如何做？ 收回货款：借：现金（或银行存款）贷：应收账款 其他应收款是指企业除应收票据、应收账款、预付账款以外的其他各种应收、暂付款项。包括：1.应收的各种...
收到供应商退款怎么做账务处理
答：收到供应商退回的货款会计分录：借：银行存款，贷：应付账款。销售商品发生退货时会计处理，尚未确认销售商品收入的售出商品发生销售退回的，应将已记入“发出商品”科目的商品成本金额转入“库存商品”科目。借：库存商品，贷：发出商品。要是属于平销返利，实务建议开红票。
收到退货款如何做会计分录
答：条件1，银行存款之前收到了货款，那么根据分录银行日记帐当然记在借方增加了，现在退回了货款，根据分录当然要冲减本期的银行存款日记帐的借方增加额了。而不是在银行存款日记记帐的贷方登记，如果是贷方登记，就是属于虚增的支付，实际是退回的，也就是只能在银行存款的借方冲掉。条件2，如果是电算化做...
退回货款的会计分录怎么写
答：（1）退还货款的会计分录 这条会计分录的目的是将退还的货款记入应付账款账户，增加应付账款的余额；同时，将退还货款的金额记入银行存款账户，增加银行存款的余额。（2）取消销售收入的会计分录 这条会计分录的目的是将退回货物所对应的销售收入取消，从销售收入账户中借记相应的金额；同时，将应收账款账户...
之前没有挂账目前收到供应商退货款怎么会计处理?
答：可能需要供应商开票补充部分 如果取得了供应商的红冲发票的话，直接用红字冲减原来的那张凭证就可以了 首先可以做 借：原材料（负数）借：应交税费_应交增值税_进项税额（负数）贷：应付账款_某某供应商（负数）然后在收到供应商的退款之后，再做一笔 借：银行存款 贷：应付账款_某某供应商 ...
供应商退回货款现金流量如何做账
答：供应商退回货款现金流量如何做账答:收到供应商退回的货款会计分录借:银行存款贷:应付账款应付账款的入账时间应以与所购买物资所有权有关的风险和报酬已经转移或劳务已经接受为标志.但在实际工作中应区别情况处理:1、在物资和发票账单同时到达的情况下.应付账款一般待物资验收入库后,才按发票账单登记入账....
