增值税当月认证当月未抵扣怎么办
就是留抵
下个月抵扣也可以
增值税专用票当月未认证抵扣,但是要入账,请问该用什么科目?
答：借：费用等科目 其他应付款 贷：银行存款 下月认证了 在冲回其他应付款 借：应交税金 贷：其他应付款 认证当月账务处理是：借：应交税费-应交增值税（进项税额）贷：应交税费-待抵扣进项税额
我公司5月分认证的增值税发票,由于失误当月未进行抵扣,我想问哪位...
答：国家税务总局文件对增值税进项税的认证和抵扣规定如下；1、取得正规专用发票，自开票日起90日内认证和抵扣。2、当月已认证通过的进项税须在当月抵扣，逾期不得重新抵扣。3、工业企业抵扣进项税要在材料物资验收入库后，商业企业要付款后才能抵扣，否则属于违法抵扣，可以处以罚款。
增值税进项税票当月不认证抵扣应何时入账,如果入账怎样做分录?_百度...
答：1、增值税进项税票当月不认证抵扣也应于当月及时入账。2、分录：借：原材料100 应交税费——应交增值税（待抵扣税额 ）17 贷：应付账款117
增值税当月认证当月未抵扣怎么办
答：当月认证当月未抵 就是留抵 下个月抵扣也可以
发票进项税当月不抵扣,下个月抵扣,该怎么做分录?
答：发票进项当月不抵扣，会计分录 借：xx资产或费用类科目 借：应交税费~应交增值税（待抵扣税额）贷：银行存款或其他应付款、应付账款等科目 抵扣时 借：应交税费~应交增值税（进项税额）贷：应交税费~应交增值税（待抵扣税额）
增值税专用发票已认证,但当月未做账务处理,次月该如何处理?
答：我们有一客户也有过类似情况，如果要办理销售退回的话，这要到你们税局出具证明，证明你们已认证但未抵扣，而且要你们双方的销售退回的合同约定，然后税局核查后才会出具证明给对方单位，让他们开红字发票。你试试看，不知这种方法对你们是否适用，我们对方的单位是南京的。
增值税专票当月做账,但是已认证,但不能抵扣怎么处理
答：不打算抵扣已经认证的进项税，做进项税转出处理，可抵扣的进项税多，应交税费就是负数。具体做法如下：1、收到进项：借：应交税费—应交增值税（进项税）。2、开出增值税发票：贷：应交税费—应交增值税（销项税），销项 - 进项 = 本月应该交税金（销项和进项在“应交税费—应交增值税”一个...
增值税专用发票当月不抵扣,下个月抵扣吗?
答：可以！一般纳税人购进服务和商品，取得增值税专用发票，抵扣期限早已取消。但在认证的当月必须抵扣。
增值税专用发票已勾选认证但未抵扣还能开具红字发票吗
答：2、如果申请开具红字发票时企业未申报抵扣进项税额，企业应先申报抵扣进项税额并同时转出。比如购买方在开票当月完成认证且申请开具红字发票，或购买方为外贸企业（其进项税额计入待抵扣进项税额），纳税人未申报抵扣该进项税额，申报时可将该进项税额列入当期进项税额，同时暂依《信息表》所列增值税税额从当期...
请问增值税专用发票认证是当月认证必须当月抵扣吗?
答：这里的规定的纳税申报期，通常是指认证发票次月15日前，申报上月增值税时，向主管税务机关申报抵扣进项税额，相当于当月认证的发 票，当月应作进项税额抵扣账务处理，至于当月进项税额大于销项税额，进项税额不足抵扣部分，可作为留抵税额，留待下期抵扣，只要企业持续经营，即使下期仍然没有抵扣完，可无...
