您好！请问月末结账之前要做什么工作？
（1）查明在这个时期内所发生的经济业务是否已经全部取得凭证，并已记入有关账簿。
（2）清理债权、债务，该索要的及时索要，该偿还的及时偿还。
（3）已经生产完成的产品、半成品及时结转数量、成本。
（4）通过财产清查而发现的财产物资的盘盈、盘亏，应及时按照规定转账。
（5）根据“权责发生制”的原则，将应当归属于本期的收益、费用和应该摊销或预提的费用，进行整理、计算、入账。
（6）将各种收入、成本、费用、销售、营业外收入、支出等有关计算成本和财务成果的各账户余额结转有关账户。
各个子模块一般有：
固定资产模块
生产成本模块
往来结算模块
存货模块等。
1、把所有的制造费用结转为生产成本；——是的。
2、对固定资产进行计提折旧——请问计提折旧是每月都需要重新写凭证吗？如何查看上月折旧的凭证？-----------财务软件自动生成凭证
3、处理一些长期待摊费用——如租金，是否每月都要重写凭证呢？-------------自定义后，可以完成自动结转。也可以手工做凭证结转。
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这样做就很好了，把该结账都结了，该计提的计提、该摊销的摊销、还要与其他部门核对库存，往来账目
及时认证进项，月结的时候要注意，货币资金账实核对，根据税控机正确确认发票收入，无票收入，根据认证的进项确认进项税额，进项转出，然后计提增值税及其它税种，特别注意季度末要计提所得税，宁少报不多报确认是否有费用漏计，查看明细科目方向是否正常，清查往来科目是否有串户。月末结账分录计提，如工资，税费，折旧等，暂估入库，结转损益分配利润，出具报表后注意检查勾稽关系。确认无误后结账。申报税不要太早影响公司资金流，不要太晚影响公司税务形象。
一、会计人员要主动与企业各部门交流沟通，督促各项收入、成本、费用等，按会计准则的要求，在本月确认入账，确保收入与支出的完整性。
二、核算各类预提、待摊项目。
1、计提当月应提的固定资产折旧；
2、摊销当月应摊的无形资产和长短期待摊费用，如装修费用、房屋租金等；
3、摊销当月应摊销的低值易耗品；
4、计提当月应承担的借款利息、房屋租金、各项流转税金等；
5、计提职工薪酬福利等。
三、进行实物盘点，账实核对。
1、对库存现金进行盘点；
2、对银行存款进行核对（现在多数企业开通了网上银行，核对十分方便）；
3、如果企业规定原材料、库存商品、固定资产等每月盘点的，也应当在结账前进行盘点。
通过以上盘点、核对，如出现差异，应当分清责任，按相关制度规定处理，并在结账前调整账项。
四、检查核对账项。
1、核对增值税销项税、进项税是否与开据的发票与认证的发票相符，如有差异要查明原因，看是否合规，账务处理有无差错。
2、检查各科目的余额借贷方向是否异常？如有异常要查明原因，或进行调账，或待编制报表时进行重分类处理。
3、核对往来账款，与往来单位或个人核对，看往来款项是否一致？是否有串户或账务处理错误？发现问题及时解决。
4、要核对总账是否平衡，总账与明细账是否相符。对于手工记账的单位，以及有的财务软件在试算平衡方面存在缺陷的，这一点十分重要。
五、编制月末转账分录（凭证）。包括原材料暂估入账、结转产成品成本、结转各损益科目（利润采用表结法的企业除外）、计提所得税等。有的企业还要结转本年利润，以及应交增值税科目下的相关子目。
值得提醒注意的是，在各项月末结账准备工作完成并于结转利润前，应将当月的经营结果报告财务总监或总经理，确认没有重大遗漏或不妥之后，再做月末结账工作。
1、每个月所要做的第一件事就是根据原始凭证登记记账凭证（做记账凭证时一定要有财务（经理）有签字权的人签字后再做），然后月末或定期编制科目汇总表登记总账（之所以月末登记就是因为要通过科目汇总表试算平衡，保证记录记算不出错），每发生一笔业务就根据记账凭证登记明细账。
2、月末还要注意提取折旧，待摊费用的摊销等，若是新的企业开办费在第一个月全部转入费用。计提折旧的分录是借管理费用或是制造费用贷累计折旧，这个折旧额是根据固定资产原值，净值和使用年限计算出来的。月末还要提取税金及附加，实际是地税这一块。就是提取税金及附加，有城建税，教育费附加等，有税务决定。
3、月末编制完科目汇总表之后，编制两个分录。第一个分录：将损益类科目的总发生额转入本年利润，借主营业务收入（投资收益，其他业务收入等）贷本年利润。
第二个分录：借本年利润贷主营业务成本（主营业务税金及附加，其他业务成本等）。
4、最后根据总账的资产（货币资金，固定资产，应收账款，应收票据，短期投资等），负债（应付票据，应附账款等），所有者权益（实收资料，资本公积，未分配利润，盈余公积）科目的余额（是指总账科目上的最后一天上面所登记的数额），编制资产负债表。根据总账或科目汇总表的损益类科目（如管理费用，主营业务成本，投资收益，主营业务附加等）的发生额（发生额是指本月的发生额）编制利润表。
5、装订凭证，填写报表附注,进行财务分析。
6 、财务报表，企业会计报表包括四个报表，除了资产负债表和利润表之外还利润分配表和现金流量表。
而利润分配表只需要在年末编制，因为只有在年末企业才会对所盈利的利润进行分配。而现金流量表只是根据税务部门的要求而进行编制，不同地区不同省要求不同。
在年检时税务部门会提出要求的。（管理，财务，营业，制造等费用月末没有余额，结帐方法采用表结法下，损益科目月末可留余额；制造费用如果有余额，是属于在产品的待分配费用，在负债表上视同存货。)要看在利润表有的东西，只要账上有就结转利润，这样不容易错，利润表的本年利润要和资产表的相吻合。
会计人员月底结账的步骤有哪些
答：会计人员月底结账的步骤有哪些？月末年末是财务人员最忙碌的时候，在这个时间点最重要的工作就是结账，如果是月底结账，一般包括哪些步骤？会计人员月底结账的步骤1、审核本月凭证月末结账是在会计凭证日清的基础上进行的，凭证是入账的重要依据，在月末结账时，首先就要对本月所有凭证重新审核，确保账务登记无...
工资系统进行月末处理之前必须要先完成制单业务否则不能结账对吗
答：工资系统进行月末处理之前必须要先完成制单业务否则不能结账。根据查询相关资料信息，在固定资产系统中，选择了"月末结账前一定要完成制单登账业务"，则只要存在未制单的业务，该月不能结账。
会计月末的结账流程是怎样的?
答：对于会计新人而言，月末结账的流程相对会比较复杂，他们不知道从哪里开始入手。一般包括两个步骤，其一是确定月末结账的时间点，其二是核对会计资料。月末的结账流程是怎样的？一、确定月末结账时间点，并尽量与税务报表的结账时间相一致，以减少相应的税务风险。二、进行会计资料的核对：（1）核对凭证。核对...
在计算机自动完成结账之前要做哪些检查
答：在计算机自动完成结账之前要做下面这些检查：检查本月业务是否全部记账,有未记账凭证不能结账;月末结转必须全部生成并记账,否则本月不能结账; 检查上月是否已结账,上月末结账,则本月不能记账;核对总账与明细账、主体账与辅助账、总账系统与其他子系统数据是否一致,不一致不能结账; 损益类账户是否全部结转...
商业月末结账的详细流程是什么样的?
答：（1）本月没有发生额的账户，不必进行月结，不划结账红线。（2）对需要按月结出本月发生额的账户，如库存商品、应交税金、生产成本、制造费用及各种损益类明细账等。由于会计报表须填写本月发生额，都要结出“本月合计”发生额及余额，并在“本月合计”行下面划一条通栏单红线。（3）对需要结计本...
请问用友固定资产月末结账,怎么处理?是先结固定资产还是别的?_百度知 ...
答：用友固定资产月末结账按照下列顺序 1、计提折旧，2、批量制单；3、总账系统审核记账；4、固定资产系统与总账系统对账；5、固定资产结账；
会计月末结账的步骤
答：（2）账实核对，会计凭证核对完成后，根据会计账簿的登记，核对企业的资产、负债，包括现金核对、银行存款核对、存货账实核对、往来核对、税金核对等。（3）核对明细账簿，会计月末需要检查所有的明细科目，检查明细账簿的余额登记方向是否正确。（4）进行结转分录的编制。月末会计分录结账处理1、结转收入时：...
会计月末结账要做好哪些工作?
答：根据你的岗位工作职责来查阅自己的工作任务呀，月末了，要把相关的帐给清了，同时应付账款和应收账款要及时的清理或查验，各项账目要核对的上，同时做好自己的报表工作！
其他应收款月底怎么结账?
答：3、将此账号本月银行对账单和银行存款日记账一笔笔同时在双方勾销,余下未勾销的按企业已收银行未收、企业已付银行未付、银行已付企业未付、银行已收企业未收,先分类记在草稿中,再看一下日期如企业已收银行未收、企业已付银行未付日期在结账日前10日内可以正式记入调节表,对银行已收企业未收不超过结账前2日...
会计月末应该做什么
答：3、如果企业规定原材料、库存商品、固定资产等每月盘点的，也应当在结账前进行盘点。通过以上盘点、核对，如出现差异，应当分清责任，按相关制度规定处理，并在结账前调整账项。三、检查核对账项。1、核对增值税销项税、进项税是否与开据的发票与认证的发票相符，如有差异要查明原因，看是否合规，账务...
