上月我把没认证的发票入帐了这个月应该怎样冲呢
可以，不得超过180天。
按理说，发票没有认证是不应该入账的，这样是必然造成增税税账面数与申报数不符，但一方面由于每月报税时，税务局只要求申报表上面的勾稽关系，所以你的错误处理并没有影响到你的报税，另一方面，如果根据收入确认原则，上月你需要确认收入，那未认证的发票就自然被你同时入账了。所以，你提到的情况是完全有可能发生的。
既然已经出现了未认证入账的情况，调帐就没必要了，简单点处理的话，就是本月将发票进行认证，并在下月进行本月增值税申报的时候进行正常的进项税抵扣申报。除此以外没有必要再做任何处理，你只要保证在下月申报的时候，账面和申报表应交增值税金额是一致的就可以了，这点只要你没有再处理失误，是必然成立。
1.就是调帐，将上月所做的凭证分录冲红，再作蓝字分录与申报表保持一致
2。可以不调帐，上月已记帐本月认证的发票的进项税额只在本月申报表上反映，本月的帐上月额就与申报表上一致了，不过这一点到时税务局查税过问，把情况说明一下不会深究的，属于本年度总额是一致的
销项转出实际是做你原来帐务的红字（借：（红字）原材料
借：（红字）应交税金-增值税-进项税额
贷：（红字）应付帐款或银行存款
你本月若做了红字还必须做相应的蓝字分录（同上分录是蓝字）
你是网络电子申报吧，资产负债表不会根据增值税申报表而生成的，按照实际的填列申报表，按帐上怎样做的填列资产负债表，可以将实际情况与专管员说明一下，不会碍事的
把上月的分录冲出，认证后，根据发票做正确分录：
借：原材料
借：应交税金－应交增值税－进项税
贷：应付帐款
一般没认证的发票只能暂估。现在只有把以前的红字冲掉，这个月重新入帐。
照常入账，在报税时在申报表上‘上期留抵税额’栏写上月认证，本期入账的金额，附表也做相应填报
不用做账务处理，本月将上月未认证已入账的发票拿去认证就行了，这是最简单的方法。还有一种方法就是把上月没认证已入账的那几笔进项税在本月做进项转出，然后在本月认证后再记入进项税，用那种方法自己选，两种方法的结果都一样。
不需要做帐务处理
我上月做账进项税中有几张发票没有进行认证,但是我已入账,本月认证的话...
答：还是按做账正常做就可以。未认证的发票入账时：借：原材料 100 借：递延税款 20 贷：银行存款 120 下月认证后：借：应交税金（进项税） 20 贷：递延税款 20
上月我把没认证的发票入帐了这个月应该怎样冲呢
答：1.就是调帐，将上月所做的凭证分录冲红，再作蓝字分录与申报表保持一致 2。可以不调帐，上月已记帐本月认证的发票的进项税额只在本月申报表上反映，本月的帐上月额就与申报表上一致了，不过这一点到时税务局查税过问，把情况说明一下不会深究的，属于本年度总额是一致的 销项转出实际是做你原来...
将没有认证的发票入账了,并没有作税金分录,怎么办?
答：借：应交税金——应交增值税（进面）贷：生产成本
已入账但未认证的发票会计应该怎么做账?
答：借：原材料/库存商品 借：应交税费——应交增值税（待抵扣进项税）贷：应付账款/应付货款 在第二个月把抵扣联认证抵扣过后，即可把待抵扣进项税转入进项税额中的，会计分录如下：借：应交税费——应交增值税（进项税额）贷：应交税费——应交增值税（待抵扣进项税）已入账但是还未抵扣的发票应该怎...
我把一张没有认证的发票入账了!很多人告诉我不同处理方法!
答：应通过应交税费——增值税——待抵扣进项税额科目过渡一下，待认证后再转入应交税费——增值税--进项税额科目核算。
进项增值税发票已经入账但未认证怎么办?
答：如果是未抵扣的发票已入账，税额做在应交税-应交增值税-待抵扣这个明细科目中，等待下月抵扣后再转入到进项税这一账目上。而进项发票没有抵扣有两种情况，一是已认证未申报，二是未认证未申报。对于这两种情况，国税局专门出了相对应的措施 1、增值税一般纳税人取得的增值税扣税凭证已认证或已采集上报...
上月购进原材料发票未认证已记账,这个月认证如何记账?
答：上个月没有认证你就应该全额做在原材料里 借:原材料 贷:预付帐款 这个月抵扣了,借:应交税金-增值税 税 借:(负数)原材料(税金的部分就行了)这样做比较方便.发票联在附在上个月的凭证里, 抵扣联本月认证,本月写凭证时,摘要里写清楚上个月几号凭证的原材料未抵扣,本月转出税金就行 ...
...专用发票做了增值税进项税科目,但没有认证,这个月怎么冲回?分录怎么...
答：借：库存商品 （或相关费用等科目）借：应交税费-应交增值税（进项税额）（红字）如果是库存商品，且前期已结转成本，还要调整成本，库存才会平：借：主营业务成本（或其他业务成本）贷：库存商品 一般是这么处理，当然还要看该业务的实际情况。个人观点，仅供参考。
...专用发票做了增值税进项税科目,但没有认证,这个月怎么冲回?分录怎么...
答：把进项税重新计入相关资产成本或者费用科目，最好别用进项税额转出，用进项税的红字冲一下。借：应交税金—应交增值税—进项税 负数 相关资产成本或者费用科目 正数
没认证抵扣的增值税发票做账了怎么办
答：如果是未抵扣的发票已入账，税额做在应交税-应交增值税-待抵扣这个明细科目中，等待下月抵扣后再转入到进项税这一账目上。而进项发票没有抵扣有两种情况，一是已认证未申报，二是未认证未申报。对于这两种情况，国税局专门出了相对应的措施：1、增值税一般纳税人取得的增值税扣税凭证已认证或已采集上报...
