采购员出差回来，报销差旅费430元，并交回余额70元，结清预借款，会计分录？
预借差旅费和报销差旅费是两项业务，发生在不同的时间，应分别在业务发生时编制会计分录。
1、预借差旅费时，以员工借款单为原始凭证：
借：其他应收款——XX员工 5 000
贷：库存现金 5 000
表示出差人员欠了企业一笔钱，形成了企业的一项债权。
2、出差回来报销差旅费时，根据有关报销单据及开出的余额收据：
借：管理费用 4 000
库存现金 1 000
贷：其他应收款——XX员工 5 000
原借支款已经结清。“其他应收款——XX员工“账户没有余额。
会计分录为：
借：制造费用800
贷：其他应收款500
贷：库存现金300
很简单，出差借款时你的分录应：借：其他应收款500元，代：现金500元。回来报账时。借：管理费用430元，借：现金70元，代：其他应收款500元。
借 销售费用——差旅费430 库存现金70贷 其他应收款500
借：管理费用430 库存现金70 贷：其他应收款500
借：管理费用-差旅费430 现金 70贷：其他应收款--员工 500
会计题:采购员甲出差返回报销差旅费4500元,余款交回。
答：借出时的分录 借：其他应收款5000 贷：库存现金5000 报销时的分录 借：管理费用4500 库存现金500 贷：其他应收款5000 这个是关于差旅费借出和报销的问题，自己好好想想就会了，但愿对你有帮助
出差回来报销差旅费,补给现金。会计分录怎么写
答：借：管理费用—差旅费， 贷：其他应收款—某某个人， 库存现金。员工出差借支备用金的时候账务处理是， 借：其他应收款—某某个人， 贷：库存现金等科目。 拓展资料报销差旅费补付现金怎么做会计分录 一、 采购员出差回来报销差旅费元，以现金补付差额，会计分录为: 借:管理费用 (+差额) 贷:其他应收...
采购员李刚出差回来报销差旅费420元,余额归还单位 应计入的会计科目_百 ...
答：他出差前应该有借款，当时的分录是，借：其他应收款-差旅借款-李刚 A 贷：现金 A 出差回来报销420并还余额，分录是，借：销售费用-差旅费 420 借：现金 （A-420）贷：其他应收款-差旅借款-李刚 A
采购员李安出差归来报销差旅费500元,其中车船及补贴费400元,交回现金...
答：借 现金 100 管理费用—差旅费 400 贷 其他应收款—李安 500
采购员报销差旅费会计分录怎么写
答：3、员工出差途中，因工作需要临时增加出差行程到新的出差地点，经出差签批人书面/邮件确认后，其增加的行程作为另一次出差时间，与原出差时间不连续计算。4、出差标准：员工出差乘坐交通工具、住宿、补助基本标准见集团差旅费报销管理制度。定义：采购员，英文里merchandiser和buyer有很大的差别，中文概称采购...
采购员出差回来报销差旅费380元,原已预借400元,剩余款项交回 现金,该...
答：采购员出差回来报销差旅费380元，原已预借400元，剩余款项交回 现金，该笔经济业务应填制 ：现金收款凭证 ，或现金收款凭证和转账凭证。为什么是转账凭证？——这是因为出题者把这个业务分成两块来做了。现金收款凭证：借：库存现金 20 贷：其他应收款---xx员工 20 转账凭证 借：管理费用---差旅费 ...
采购员报销差旅费会计分录怎么写
答：借：管理费用——差旅费 贷：其他应收款——采购员 四：如果预支备用金不够用，员工还垫支了部分差旅费，那么分录如下：借：管理费用——差旅费 贷：其他应收款——采购员 五：如果出差之前没有预支备用金，那么采购员报销差旅费时：借：管理费用——差旅费 贷：银行存款等 差旅费是指出差期间发生的...
采购员李光回厂报销差旅费460元,退回现金40元。用借贷记账法怎么做...
答：借：管理费用-- 差旅费460 借：现金 40 贷：其他应收款-- 李光500
采购员张健出差返回,报销差旅费450元,剩余现金50元交回做几张凭证_百度...
答：只做一张凭证就可以，而且先前借支条据不能退，由出纳另行开出收条，会计分录如下:借:管理费用-差旅费 450 库存现金 50 贷:其他应收款 500
采购员报销差旅费账务处理是什么?
答：采购员报销差旅费如何做账？1、借出时借：其他应收款贷：库存现金2、报销时(1)全部花完借：管理费用——差旅费贷：其他应收款(2)有剩余现金借：库存现金管理费用——差旅费贷：其他应收款(3)补款时借：管理费用——差旅费贷：库存现金其他应收款差旅费是指工作人员临时到常驻地以外地区公务出差，所...
