你好公司是一般纳税人，月开收购票200万开增值税专票250万，请问月该交多少增值税和企业所得税及会计分录
借：应交税费-企业所得税13400
-应交增值税（小规模纳税人）7000
[ -应交税费-未增增值税（一般纳税人）7000]
贷：银行存款20400
借：银行存款
贷：主营业务收入
应交税费——应交增值税（销项税额）
所以你这个月应当月交纳的增值税额=当月销项-当月进项=250/1.17*17%-200/1.17*17%=7.26万
一、交纳增值税分录为：
1、把未交的转出来
借:应交税费-应交增值税(销项税)
贷:应交税费-未交增值税
2、下月初报税交纳时
借:应交税费-未交增值税
贷:银行存款
二、企业所得税是按季度预缴申报的，不需要每月交纳。
1、计提时 ：
借：所得税费
贷：应交税费--所得税
2、交纳时：
借：应交税费-所得税
贷：银行存款
3、结转时
借：本年利润
贷：所得税费
销项税=250/1.17*0.17=36.32
进项税=200/1.17*0.17=29.06
当月应纳增值税=销项-进项
=36.32-29.06=7.26万元
月底按新的会计准则无需转到"未交增值税",
次月交纳时:
借:应交税金——应交增值税（已交税金）
贷：银行存款
所得税当月计提，下月交纳：借：所得税费
贷：应交税费--所得税
交纳时：借：应交税费-所得税
贷：银行存款
仅只有这些资料不可能准确算出交多少税。起码得提供上月是否有未交增值税，或留抵增值税，本月有多少通过税务局认证的进项，企业所得税需要的信息就更多了，利润多少，成本中有没有不允许税前列支的等等
1.不知你公司的税率是多少?
2.如果是17%的话.应交增值税72649.57元,如果税率是13%的话.就只交57522.12
你好公司是一般纳税人,月开收购票200万开增值税专票250万,请问月该交...
答：你好，当月交纳的增值税额=当月销项-当月认证的进项税额 所以你这个月应当月交纳的增值税额=当月销项-当月进项=250/1.17*17%-200/1.17*17%=7.26万 一、交纳增值税分录为：1、把未交的转出来 借:应交税费-应交增值税(销项税)贷:应交税费-未交增值税 2、下月初报税交纳时 借:应交税费-未...
.你好,我们是一般纳税人,月销售收入没有达到10万元,但是有增值税,
答：城建税、教育费附加都是随增值税征收的，既然缴纳增值税，这两个税费也要同时缴纳。
你好,我公司是一般纳税人,开出去的发票是17个点,次月开进来进项是13个...
答：这个没有关系的，只有将你上月暂估的成本原样冲回，再根据现在这个13%的成本入账就可以了，唯一不同的是你们需要多缴纳一下增值税和附加税了。
我公司是一般纳税人,上月开增值税普票票343000,进项税额是46737.36元...
答：你开具的是普通发牌，应该是价税合计343000元，应扣除税款后计算销项税额，计算公式是：343000除以1加17%换算不含税价格等于293162.39，然后乘以17%等于49837.6为销项税额。进项税额是46737.36.应纳税额为：49837.6--46737.36=3100.25元。
一般纳税人企业所得税税率是多少
答：计算方法见下面：如果单位被批准的是核定征收的方式应交所得税税额=收入不含税部门批准的税收×所得税税率核定比例=1000×税务机关×25%，如果单位是查账征收方式应交企业所得税=利润总额x所得税进行税率。
这个月公司开了1万元的税票,得向税务局交多少啊?
答：你公司是一般纳税人还是小规模？如果是一般纳税人，那么开一万的税票，即不含税收入为10000/1.17=8547元，应交增值税8547*0.17=1452.99元，有没有进项税，有的话还要减去进项税，这是上缴国家税务税的。上缴地方税务局还要交城建税：1452.99*0.07=101.7元，教育费附加1452.99*0.03=43.59元...
我是一般纳税人,现在月开票额不超过十万是否只免教育费附加,城建税还是...
答：你好！城建税跟增值税走，你要交增值税就要交城建税。
一般纳税人报税流程?增值税开票流程?
答：报税流程 1、一般纳税人企业需要在每月的申报期内，通常是每月的1-15日，通过金税盘或者税控盘进行抄报税处理；2、一般纳税人企业需要在网上申报系统进行小小专用发票数据导入及其它应税项目数据的手工录入；3、一般纳税人企业需要在网上申报系统将已在主管税务机关认证的进项专用发票数据进行导入，并将其它...
你好!公司一般纳税人,开出发票票面显示13个点的专票,实交的税是几个点...
答：实际税负要看抵扣多少进项税额的，如果进项大过销项，就造成留抵，不用交增值税的，税负变零。如果一分钱进项没有，实际税负就是13%。
你好,我想咨询一下,我公司是一般纳税人,每个月都有交税,为什么资产负债...
答：应交税费是负数 说明 贵公司 有 增值税 进项税额 还没有 抵扣。因为 “应交税费——应交增值税（进项税额）”在 借方反映，有 “资产”的性质，所以 未抵扣 的进项税 在 “资产负债表”里 反映，就是 “应交税费”负数 。
