增值税纳税申报表的第27栏次本期已缴税额怎得来的
《增值税纳税申报表》主表第30栏③本期缴纳上期应纳税额，本月数填写本月上缴上月实现、在本月入库的增值税，累计数应该是上年12月份实现增值税在本年元月份入库税款以及当年元至11月份实现增值税，而本年12月份实现增值税记入次年元月份。
第30栏③本期缴纳上期应纳税额，是按照税务部门统计口径，累计实际入库税款期间，而不是实现期间，因此你的做法是正确的，你还可以将本年1-11月份实现增值税数额（应交增值税加上上年12月份实现增值税）来填列，不考虑今年12月份实现数，其结果一样。
希望能解决您的问题。
25栏：“本年累计”按上年度最后一个税款所属期申报表第32栏“期末未缴税额（多缴为负数）”“本年累计”填写。
27栏：27=28+29+30+31
31栏：本期实际缴纳和留抵税额抵减的增值税欠税额，但不包括缴纳入库的查补增值税额。
根据“《增值税纳税申报表》（适用一般纳税人）填报说明”规定：本表第27项“本期已缴税额”栏数据，是指纳税人本期实际缴纳的增值税额，但不包括本期入库的查补税款。“本年累计”栏数据，为年度内各月数之和。
因此，第27栏次本期已缴税额是当期（月）预交增值税税额。
增值税纳税申报表的第27栏次本期已缴税额包括本期缴纳上期应交税额和本期预缴税额。
是本期在缴纳的税款的为准，不包括滞纳金
增值税纳税申报表适用于增值税一般纳税人的表27栏的本年累计数怎么填...
答：不用填的，只要本月数填写，累计数就会自动计算。但是如果你不录入当月数，他就显示空白。我建议你如果当月金额也要往27栏的当月里面录入一个0，累计就会有数据了！
如何看增值税纳税申报表(一般纳税人)??
答：19栏和24栏是你当年累计的应交增值税。27栏是你已交的税款，包括上年12月的但不包括本月的 如果是计算当年的税负，用24栏的应纳税额 本年累计应纳税额合计（第24栏）/本年累计收入（第1栏）
增值税纳税申报表第25项怎么填写
答：如果没有缴纳本月不填，但肯定在33行形成欠缴税款）。第30行“本期缴纳上期应纳税额”是缴纳25行的“期初未缴税额”。关系：24行+25行-27行(28+30+31)=32行 如果企业没有预缴税款，没有欠税，每月实现的增值税次月10前都申报入库，就会形成25行和27行(30行)相等，24行和32行相等。
本期抵扣进项税额结构明细表必须填吗
答：本栏与《增值税纳税申报表附列资料(二)》(本期进项税额明细，以下简称《附列资料(二)》)相关栏次勾稽关系如下：本栏“税额”列=《附列资料(二)》第12栏“税额”列-《附列资料(二)》第10栏“税额”列-《附列资料(二)》第11栏“税额”列。三、第2至27栏“一、按税率或征收率归集(不包括购...
增值税纳税申报表,第25栏和27栏上面的数字,是怎么计算来的
答：不是计算出来的，是本月缴纳上月的税金数，自己填入的。
一般纳税人(辅导期)增值税纳税申报表怎么填写
答：本表“本期”中的有关栏次按下列要求填写：（1）“本期发生额”栏，应根据购进货物或应税劳务取得的增值税专用发票和海关完税凭证上注明的税款，按不同的税率分别填列。a.“免税农产品”项目，按照采购免税农产品的买价，依10%的扣除率计算填列。b.“运输费用”项目，按照购进货物所支付的运费金额...
增值税报表打印顺序
答：优化内容:一是在原《增值税纳税申报表(一般纳税人适用)》主表增加第39栏至第41栏“附加税费”栏次,并将表名调整为《增值税及附加税费申报表(一般纳税人适用)》;二是将原《增值税纳税申报表附列资料(二)》(本期进项税额明细)第23栏“其他应作进项税额转出的情形”拆分为第23a栏“异常凭证转出进项税额”和第...
一个企业增值税有两个税目需要填写两张申报表吗?当月没有经营只把厂房...
答：将本期认证抵扣的进项税额按不同税率填写在本表中相应栏次，本期取得的增值税专用票为17%的进项，应在“17%税率的进项”这一项目对应栏次的“金额”内填入10000000元，税额内填入1700000元。4、填写《增值税纳税申报表(一般纳税人适用)》附表四(税额抵减情况表)在上期没有发生扣除税额的情况下，第4...
增值税纳税申报表附列资料(表二)本期已认证相符且本期申报抵扣什么意思...
答：《增值税纳税申报表附列资料(表二)》“本期已认证相符且本期申报抵扣其意思就是让你填本期的增值税发票进项税已经通过认证，且已经申报抵扣的数。1、增值税是以商品（含应税劳务）在流转过程中产生的增值额作为计税依据而征收的一种流转税。从计税原理上说，增值税是对商品生产、流通、劳务服务中多个...
增值税纳税申报表怎么填
答：第十步:填写《增值税纳税申报表(一般纳税人适用)》。(根据附表数据填写主表) (二)一般业务的填写 增值税一般纳税人发生的一般业务(不包含即征即退、减免税、出口退税、汇总申报、税额抵减、差额征税、固定资产抵扣、不动产抵扣业务),只需要填写附表一、附表二、进项结构明细表和主表中的部分项目。其他表格不需要...
