请教两问题：对方给开的增值税发票。1、我按费用入账，入账金额包括税额吗？ 2、跨月的发票可以入账吗？
增值税普通发票是不可以抵扣的，但也要计算出价税分离，做销售收入和销项税金。
若该增值税专票还没有认证，最简单的办法是做账务红冲，同时将该票退回对方（做拒收处理），同时出具拒收证明，写明拒收理由、错误具体项目及正确内容。对方在收到拒收证明后，根据相关规定向其主管税务机关填报《开具红字增值税专用发票申请单》，主管税务机关审核确认后出具《开具红字增值税专用发票通知单》，对方凭通知单开具红字专用发票。
具体规定见《增值税专用发票使用规定》
如果是普票，包括税额。如果是专票不包括税额。如果你们是小规模纳税人，不管普票专票都包括税额。跨月发票可以入账。
欢迎点我的昵称-向会计学堂全体老师提问
请教两道有关增值税的计算题,谢谢
答：1.商场应纳增值税额=[0.468/(1+17%)]*17%-[0.585/(1+17%)]*17%=0.068-0.085=-0.017万元。2.三季度进项税额=1000*17%=170万元 三季度内销销项税额=400*17%=68万元 当期免抵退税额=300*13%=39万元 当期免抵退税不可抵扣和免征税额=300*(17%-13%)=12万元 第三季度应纳增值税...
我想请教几个有关增值税的问题,关于买方和卖方的。
答：3.还是和前面的问题联系的。一般大家都会要发票的。如果对方不要发票。你当然可以不开票。不违法。4.我在2里面已经回答了。如果B不要发票，他就没有进项抵扣。那么他就要多缴增值税了，因为你的销售发票（你作为销项税）正好是销售对象的进项税。比如你从C公司购货，含税价1170元，你再加价到2340...
你好!很想请教你关于增值税的问题!十分感激!
答：一般纳税企业应纳税额计算一般纳税企业在销售货物或者提供应税劳务时,应以当期销项税额减去当期进项税额后的余额作为其应纳税额。具体计算公式如下:应纳增值税税额=当期销项税额-当期进项税额如果出现当期销项税额小于当期进项税额时,发生不足抵扣的部分可以结转下期继续抵扣。1.当期销项税额的计算当期销项税额的大小,会直接...
高分请教“增值税”问题
答：1、没有进项发票即没有可抵扣进项。应缴税明细如下：国税：增值税=10/1.17*0.17=1.45 企业所得税=(10/1.17-0.10-0.04-0.01)*25%=2.1 地税：城建税=1.45*7%=0.10 教育费附加=1.45*3%=0.04 地方教育费=1.45*1%=0.01 印花税=10*0.0003=0 (四舍五入到角)2、国税：增...
...购进的的米、面、厨具等用品所开具的增值税发票能否抵扣
答：1、按照国家发布的增值税管理条例的规定：用于集体福利或者个人消费的购进货物或者应税劳务，所取得的增值税专业发票不准计算进项税额，不能用来抵扣销项税额。2、所以你单位新开了食堂，购进的的米、面、厨具等用品所开具的增值税发票是不能计算进项税额的。特此回答！
关于增值税的问题
答：取得增值税专用发票，才能直观的看出价款、税款（同一个系统开出来的普通发票，同样注明了价款与税额），而国家规定，直接向消费者销售货物，不得开具增值税专用发票，这样就无法直观的体现价款和税额，反正是100元的商品，我花了100元购买，管它多少价款、多少税款。上面说了那么多，按照我国现行的增值税...
请教一些增值税的理论问题谢谢!!
答：1、取得虚开的发票，目的就是虚增进项税，企业应交税金=销项税-进项税，进项税越大，应交税金越小。2、按现行规定，商贸类年销售额80万以上，工业类50万以上，可以申请一般纳税人资格。是否是一般纳税人，不是收入达到了自动认定的，还要经过一个申请认定的程序，实务中一般纳税人是有一本一般纳税人...
关于增值税的问题
答：非增值税应税项目，是指提供非增值税应税劳务、转让无形资产、销售不动产和不动产在建工程。所以就算购进也不算人进项税进行抵扣 进项税为0 3）购买设备 进：8500+1000*7%=8570元 4） 货款尚未收到 只计算运费 进：1000*7%=70元 公司将一批货物销售给其客户，货款尚未收到，发票也未开出，...
请教税收问题
答：http://202.108.90.146/guoshui/action/GetArticleView1.do?id=11467&flag=1 (3)购置办公用电脑10台，单价20000元，售货方开具的增值税专用发票上注明的增值税税额为34000元。属于购进固定资产不允许抵扣。进项税额合计=6500+400=6900 二、销项税额 (4)向鑫隆商厦销售月饼5000公斤，取得销售收入11...
...买材料也有进项抵扣,那实际交多少增值税是在几个点?
答：实际交的增值税税率要由所在的行业决定。税负率是指增值税纳税义务人当期应纳增值税占当期应税销售收入的比例。对小规模纳税人来说，税负率就是征收率：6%，而对一般纳税人来说，由于可以抵扣进项税额,税负率就不是17%、11%和6%三档，而是远远低于该比例。通常情况下，当期应纳增值税=应纳增值税明细...
