公司销售部报销差旅费怎么做账？
销售部报销差旅费的会计分录
1、当员工未向公司借款时，相应会计分录：
借：销售费用—差旅费
贷：库存现金
2、当公司借出相关费用给予员工时，对于会计分录：
借：其他应收款—**员工
贷：库存现金
3、当员工外出回来报销有关费用时，相关会计分录为：
当费用全部花完时：
借：销售费用—差旅费
贷：其他应收款—**员工
当外出还有剩余现金时，对应会计分录：
借：库存现金
销售费用—差旅费
贷：其他应收款—**员工
4、当公司对差旅费等进行补款处理时，相关会计分录：
借：销售费用—差旅费
贷：库存现金
其他应收款—**员工
公司报销差旅费的范围
1、用于出差旅途中的费用支出，如购买机票、住宿费及其他各方面支出等;
2、公司对员工出差伙食费的报销一般采用补助的方式，亦或报销相关餐费后就不再进行补助
3、员工差旅费开支范围包括城市间交通费、住宿费、伙食补助费和公杂费等;
4、差旅费的证明材料包括：出差人员姓名、地点、时间、任务、支付凭证等。
差旅费报销怎么做账
答：关于差旅费报销的做账处理如下：差旅费报销的会计分录 一、出差前，出差人员预支差旅费，此时还尚未出差，并没有产生费用，所以这笔钱算是出差人向公司借的钱，因此，会计分录如下：借，其他应收款——xx职工；贷，库存现金。二、出差结束后，员工已回，拿出各种凭证来进行差旅费的报销，此时的费用已经...
差旅费报销怎么做账?
答：员工出差后进行报销的：借：管理费用—差旅费 贷：银行存款 员工出差前预支款项，出差后进行报销的：借：管理费用—差旅费 贷：其他应收款 出差后有剩余现金的：借：库存现金 管理费用—差旅费 贷：其他应收款 报销时应注意以下事项：1、员工报销时应按照财务部门规定填制报销单据，并附上原始票据。原始...
差旅费怎么做账
答：差旅费怎么做账？相关内容如下：一、预算阶段：设定预算： 在每个财政年度开始之前，企业需要制定差旅费用的预算计划。预算计划应该根据企业的实际需求和经济状况来确定。二、出差申请和审批阶段：出差申请： 员工需要提前向主管部门提交出差申请，申请需要包括出差目的、时间、地点、预计费用等信息。审批流程：...
差旅费报销的会计分录
答：报销差旅费会计分录 1、如果没有向公司借钱 借：管理费用——差旅费 贷：库存现金 2、借出时 借：其他应收款——某人 贷：库存现金 报销范围 1、差旅费核算的内容：用于出差旅途中的 费用支出，包括购买车、船、火车、飞机的票费、住宿费、伙食补助费及其他方面的支出。2、一般情况下，单位补助出差...
差旅费报销怎么做账务处理?报销范围是什么?
答：员工因工作需要出差涉及的住宿费、车票费、用餐费、通讯费等费用统称为差旅费，一般这些费用都是由企业来报销的，很多财会人不清楚差旅费如何进行账务处理，今天深空网就跟大家详解。报销差旅费的会计分录出差前预借差旅费时：借：其他应收款——XX职工贷：库存现金/银行存款出差后报销差旅费时：借：管理...
人员报销差旅费计入什么会计科目
答：差旅费含义 差旅费是指出差期间因办理公务而产生的交通费、住宿费和公杂费等各项费用。属于公司的经常性支出项目 如果不是本公司的员工，飞机票如何报销？会计做账计入什么科目？1、根据《企业会计准则——会计科目和主要账务处理》“6602管理费用”的规定，非本公司人员发生的、与生产经营相关的差旅费、...
报销差旅费如何做账务处理?
答：员工去外地出差前，可以向财务部门预借差旅费，出差回来后以多退少补的形式进行报销，差旅费一般通过其他应收款科目核算，具体的账务处理怎么做？报销差旅费的会计分录出差前预借差旅费时：借：其他应收款——xx职工贷：库存现金/银行存款出差后报销差旅费时：借：管理费用/销售费用(实际发生的差旅费)贷...
差旅费的账务处理怎么做?
答：企业员工出差是企业日常经营活动中的一个经常性事件。员工出差时会进行消费支出，回到公司后，可向财务部申请报销。对于差旅费，应如何做账？差旅费的会计分录如果没有向公司借钱：借：管理费用——差旅费贷：库存现金借出时：借：其他应收款贷：库存现金报销时：全部花完：借：管理费用——差旅费贷：其他...
差旅费报销如何做账?
答：差旅费报销的会计分录全部花完：借：管理费用——差旅费贷：其他应收款——某人有剩余现金：借：库存现金/管理费用——差旅费贷：其他应收款补款时：借：管理费用——差旅费贷：库存现金/其他应收款库存现金是什么？库存现金是指存放在企业财会部门，由出纳人员经管的货币。为了反映和监督企业库存现金的...
销售部人员预交差旅费900元,出差回来报销差旅费836元,交回多余现金64元...
答：借款时 借： 其他应收款 900 贷：库存现金 900 报销时 借： 库存现金 64 借： 销售费用-差旅费 836 贷： 其他应收款 900 现在现金科目改库存现金 营业费用改成销售费用
