管理部门职工王刚因公出差预借差旅费800元,实际支出960元,怎么写会计分录

~ 预借差旅费
借：其他应收款-王刚 800
贷：库存现金 800
报销差旅费960元，冲减其他应收款800元，补付现金160元：
借：管理费用-差旅费 960（要考虑进项税额）
贷：其他应收款-王刚 800
库存现金 160

个人观点，仅供参考。

采购员王刚因公出差与之差旅费500元怎么记账
答：借：其他应收款-王刚 贷：现金 出差回来报销时，借：管理费用-差旅费 贷：其他应收款 借或贷：现金(差额)

会计分录问题 急求答案
答：7、借：管理费用-办公费 200 贷：现金 200 8、借：原材料 144500 应交税费-应交增值税（进项税额）24480 贷：应付账款 168980 9、借：生产成本-A 114100 贷：原材料-甲 63700 -乙 50400