退货发票怎么处理

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根据国家税务总局《关于修订〈增值税专用发票使用规定〉的通知》（国税发〔2006〕156号）规定，一般纳税人取得专用发票后，发生销货退回、开票有误等情形但不符合作废条件的，或者因销货部分退回及发生销售折让的，购买方应向主管税务机关填报《开具红字增值税专用发票申请单》（以下简称《申请单》）。

《申请单》所对应的蓝字专用发票应经税务机关认证。经认证结果为“认证相符”并且已经抵扣增值税进项税额的，一般纳税人在填报《申请单》时不填写相对应的蓝字专用发票信息。经认证结果为“纳税人识别号认证不符”、“专用发票代码、号码认证不符”的，一般纳税人在填报《申请单》时应填写相对应的蓝字专用发票信息。

作废增值税专用发票必须同时符合下列条件：

1.收到退回的发票联、抵扣联时间未超过销售方开票当月；

2.销售方未抄税并且未记账；

3.购买方未认证或者认证结果为“纳税人识别号认证不符”、“专用发票代码、号码认证不符”。

已经认证抵扣的发票,要退回,怎么处理
答：法律客观：《关于红字增值税发票开具有关问题的公告》第一条第一项增值税一般纳税人开具增值税专用发票（以下简称“专用发票”）后，发生销货退回、开票有误、应税服务中止等情形但不符合发票作废条件，或者因销货部分退回及发生销售折让，需要开具红字专用发票的，按以下方法处理：（一）购买方取得专用发票...

发票进项税已抵扣,发生退货怎么处理
答：亲，很高兴为你解答:发票进项税已抵扣，发生退货怎么处理答:亲亲，购买方向其主管税务机关填报《开具红字增值税专用发票申请单》，经主管税务机关审核后，取得《开具红字增值税发票通知单》，《通知单》应与《申请单》一一对应。购买方就必须暂依《通知单》所列增值税税额从当期进项税额中转出，待收到销售...

退货收到红字发票怎么做账务处理?
答：退货收到红字发票怎么入账?1、购货分录：借：原材料 应交税费-增值税进项 贷：应付账款 2、红字发票冲账分录：借：应付账款 贷：原材料 应交税费-进项税转出 退货会计分录是什么？小规模纳税人的账务处理 借：主营业务收入 应交税费——应交增值税 贷：银行存款等 一般纳税人账务处理 借：主营...

淘宝买家开过发票退货怎么办
答：解决方法如下。根据查询华律网显示。1、淘宝买家出现退货的情况时，卖家需要要求买家退货时也要退回发票，发票没有跨月可以加盖作废公章。2、淘宝买家退回的发票已经跨月时，卖家需要加盖作废公章后红字冲销。

客户退货普通发票怎么处理
答：客户退货普通发票跟货物一起退回，如果是当月作废处理，如果已经跨月开具红字发票冲销。借：应收账款等借方红字，贷：主营业务收入贷方红字，贷：应交税费-应交增值税-销项税额贷方红字，借：主营业务成本借方红字，贷：库存商品贷方红字。

退货发票如何处理
答：根据《国家税务总局关于推行增值税发票系统升级版有关问题的公告》（国家税务总局公告2014年第73号）第四条第（一）款规定，一般纳税人开具增值税专用发票或货物运输业增值税专用发票（以下统称专用发票）后，发生销货退回、开票有误、应税服务中止以及发票抵扣联、发票联均无法认证等情形但不符合作废条件，...

一般纳税人退货后开具发票该怎么做账?退货时应该怎么做会计处理?
答：一般纳税人退货后如果已开具的情况，需要分为两种情形讨论：1、退货发生在开票的当月时，直接将发票作废就可以了，不用做账务处理；2、退货与开票不再同一月份，就要开具红字发票，账务上冲销前面的就可以了；根据通知单，开具红字发票，冲销售收入和销项税金；借：应收账款（红字）贷：主营业务收入（红字...

买了电脑然后退货了,但发票已经入账怎么办?
答：退货的增值税专用发票如何处理 根据国家税务总局《关于修订〈增值税专用发票使用规定〉的通知》(国税发〔2006〕156号)规定，一般纳税人取得专用发票后，发生销货退回、开票有误等情形但不符合作废条件的，或者因销货部分退回及发生销售折让的，购买方应向主管税务机关填报《开具红字增值税专用发票申请单》(...

销售清单里有部分退货发票怎么处理?
答：部分退货，发票需要进行部分红冲

退货开的负数发票怎么入账
答：企业应建立完善的退货管理制度和财务审批流程，以确保退货及负数发票处理的规范性和有效性。6.综上所述：退货开的负数发票在入账时，需按照特定的财务规定和会计准则进行操作。企业应首先核对负数发票的真实性和有效性，然后按照规定的流程进行入账处理。在处理过程中，应注意保持账务处理的准确性和及时性，...