我刚做会计，好多票据不知道能否做账，请求各位帮帮忙，在此谢过
公司日常费用报销规定
第一章 总 则
第一条 为了加强公司的财务管理，合理调度资金，提高资金使用效益，根据国家有关法律、法规和各项财政政策，结合本公司的具体情况制定本规定。
第二章 请款报销程序
第二条 请款报销的审批权限
（一） 公司购置固定资产、公司领导出国费用及日常费用支出须经总经理签字；
（二）各部门所有报销单据必须经部门主任签字后，才能汇总交公司总经理审批。
第三条 请款审批手续
（一） 请款人员因公需要领用现金或支票时，应填写“借款单”经部门主任初审签字；
（二） 请款人员执“借款单”到公司总经理处审批；
（三）请款人员执审批后的“借款单”到财务部，财务负责人根据公司的资金状况确定是否予以支付。若支付，经会计制单、审核，由出纳按照批准金额予以支付；
（四） 请款人员请款后必须及时报销。借款不得超过7天，差旅费借款必须在返回公司上班之日起5天内报销。
第四条 报销管理程序
（一）请款人员在任务完成之后要及时报销，原则是前账不清，后账不借；
（二）报销时，报销单上应注明所办事由和用途，并附原始单据和发票，经部门主任审核签字，总经理批准后到财务部报账；
（三）会计人员对报销凭据的合法性、真实性、合理性予以复核；
（四）报销人执复核后凭据和报销单到出纳处核销（由双方当面对“借款单”剪角为凭）；
（五）请款购置固定资产和低值易耗品，还应附验收单。
第三章 差旅费报销程序
第五条 关于差旅费报销标准的规定
（一） 坐车船的规定：原则上公司领导及具备高级技术职称的人员，可以乘坐火车软席、轮船二等舱及飞机，其余人员出差火车路途时间10小时以内一律乘坐火车硬席、卧铺及轮船三等舱，超过10小时、并且确实工作需要乘坐飞机者，必须事先报请公司领导批准。特殊情况要由总经理批准；
（二）出差人员的住宿规定：公司领导及具备享受乘坐软席车的人员，住宿
费标准为三星级（含三星级）以下饭店的标准客房，一般人员不应超过200元/日；与高一级领导一同出差，可按高一级领导同星级标准执行；参加会议人员凭会议通知单及相关票据实报实销；
（三） 出差住勤补助：工作人员出差外地的伙食补助，不分途中和住勤一般地区每人每天补助标准为15元，特区补助标准为20元（按实际天数计算），参加会议人员凭会议证明报销；
（四）夜间乘火车补助规定：出差期间在夜晚（从晚八时至次日晨七时之
间，在车上过夜6小时以上）未坐卧铺的，发给夜间乘车补助费，其标准为：按夜间乘坐慢车硬座或直快列车硬卧票价的60%发给乘车补助，乘坐特快列车的，按特快硬座票的50%发给乘车补助；乘卧铺者，不予补助；
（五）白天和夜间的划分：早六点至晚八点为白天时间，其余时间为夜间
时间。白天行车超过6小时者，按一天计算补助；不足6小时满4小时者，按半天计算补助；不足4小时者，当天不计算住勤天数。白天行车以及夜间行车不超过5小时者，不准购买卧铺，连续乘车的时间超过12小时者除外。 夜间乘坐长途汽车、轮船最低一级舱位（统舱）超过6小时的，每人每夜按伙食补助标准，另行发给补助费；
（六）关于私事绕道的报销规定：趁出差或调动工作之便，事先经公司领
导批准就近回家省亲、办事，所发生的车船票，一律按直线距离报销，多开支的
部分由个人自理，不发放绕道和在家期间的一切补助费；
（七）出差期间市内交通费及业务招待费经公司领导审批财务审核后报销；
（八）其他费用报销标准按照有关规定审核报销。
第四章 交通费、通讯费报销程序
第六条 交通费、通讯费报销管理的规定
（一）报销标准
1．交通费报销标准
（1）部门主任、副主任每月不得超过300元；
（2）广告部征集人员每月不得超过600元；
（3）其他部门工作人员因公外出办事每月不得超过200元；
（4）特殊情况由总经理核定报销金额。
2．通讯费报销标准
（1）员工通讯费每人每月不得超过150元；
（2）特殊情况由总经理核定报销金额。
（二）报销范围
1．有私车可按上述标准报销油票，但不报出租车票；
2．若无特殊情况，跨月出租车票、通讯费不予报销；
3．节假日出租车票不予报销（特殊情况需说明原因，经各部门
主任批准后给予报销）；
4．因公外出应经部门主任核准，否则不予报销。
第五章 报销时间规定
第七条 报销时间
（一） 每月10日—20日为报销时间，遇节假日不顺延。过期未报销的部分当月不再予以报销。借领支票一周内报销，差旅费借款在回公司上班后5天内报销，限额支票3天内报销；
（二） 周一、三下午财务部进行内部核算，不办理请款报销查账等业务。
第八条 报销办法
（一） 本人填写好报销单，经部门主任审核签字，交部门主管、公司领导批准后由专人汇总统一交到财务部；
（二）财务部按照规定核审后予以报销。
第六章 附 则
第九条 本规定由公司财务部负责解释。
第十条 本规定自发布之日起执行。
自己在修改下！
（记账凭证）过录簿WY10.1-手工账必备（融合会计业务检查、三大财务报表自动生成）
已发送，请注意查收，可以参考应用。
2超市打的正规发票可以做账，根据发票上的明细入相关费用
3小超市打印的购物明细不是发票不能入账，不过实际处理中可以找其他发票来代替
4过路费这个收费收据是可以做账的
5加油站的正规发票是能入账的
6xx地方的收费发票 只要是正规发票是可以入账的，或者是正规的事业性单位有税务局监制的收费收据也是可以入账的
7自制的工资单肯定能入账，通过应付职工薪酬科目，凭证后面附上签字的工资表
8 买车刷保险的小条可以做账，但是只能做预付账款，代表预付保险费，等从保险公司拿回正式发票回来了再冲预付账款
9车辆上牌的非税收入缴款书是可以入账的，国家有非税收入管理部门，这个是没问题的
10车站的正式车票只要没过期是可以入账的，随车票购的保险一起并入车费记账
11交通局工本费定额收据如果上面有相应的税务局监制章也是可以入账的，如果只是普通的收据就不可以了
一般来讲，正规的发票是可以入账的，国家事业单位的一些收款收据也可以，非税收入收据也可以，其他的就不行了
希望能帮到你 望采纳
1、3、7、8 不可以
2、4、5、6、9、10、11 可以
可以的票据看下章（财务专用章等）是否齐全，可以网上查询的也可以查证一下，政府部门出具的收据一般都可以据以入账
以上仅供参考，望对你有帮助
1、如果是公司还欠款，法人或股东垫付：
借：其他应付款—XXX（汇入账户名）
贷：其他应付款—XXX（法人或股东姓名）
2、按所购物品，入管理费用—办公费或相关科目
3、无正规发票不能入账
4、不知你公司是做什么的，走的科目不同。入销售费用等相关科目
5、管理部门使用车辆加油 入管理费用—燃油费；生产部门使用车辆加油 入制造费用—车辆费
6、同5，入管理费用—通行费 或 制造费用—车辆费
7、（1）计提工资
借：管理费用—管理人员工资
借：制造费用—生产部门人员工资
。。。。。。
贷：应付工资
（2）工资发放：
借：应付工资
借：其他应收款—代扣代缴社保（一般当月发上月工资，社保缴纳是当月的）
贷：现金
8、摘要：交纳XX（车牌号）车险，XXX垫付
借：管理费用—保险费 或制造费用—车辆费
贷：其他应付款—XXX
9、借：固定资产—运输设备—XX车辆 （购车价格+车辆购置税）
借：管理费用—车辆费（上牌费）
贷：现金或银行存款
10、管理费用——交通费
11、管理费用—办公费
我刚做会计,好多票据不知道能否做账,请求各位帮帮忙,在此谢过
答：1可以做账，走其他应收款--xx借款科目 2超市打的正规发票可以做账，根据发票上的明细入相关费用 3小超市打印的购物明细不是发票不能入账，不过实际处理中可以找其他发票来代替 4过路费这个收费收据是可以做账的 5加油站的正规发票是能入账的 6xx地方的收费发票 只要是正规发票是可以入账的，或者是正规...
我刚当会计实习,老板给了我原始凭证,但很多票据都看不懂,怎么做_百度...
答：借：银行存款 400 贷： 财务费用-利息 400 那个60的利息也是这么做，要是利息的都是这么个道理那个支票的就买支票费用，借：财务费用 20 贷:银行存款 20 那个中国银行账户明细是对账单，是看你家的账和银行的账对不对的上 的单据给你个建议，你问这个是很基础很基础的东西，你要...
我刚干会计,公司给了我好多原始凭证,我不知道如何做
答：一、先把银行存款的收支和现金的收支分开 二、再把收入和支出与出纳的现金和银行日记账核对清楚 三、公司内部的单据，比如进货单和出库单，与仓库及业务部及采购部的人核对，不明白的地方，问下相关人员，搞清楚是哪个部门的，比如该张单据是哪个供应商或是哪个客户的，在会计账上相应地计入有关的往来...
我是做财务的,每个月都被各种票据搞得很头疼啊?求各位大神指教好方法...
答：一、为加强票据管理，规范票据业务，明确管理责任，特制定本制度。二、财务票据包括银行票据和非银行票据。银行票据包括支票、贷记凭证等；非银行票据包括收据、各种税票、社保票据等。三、财务票据的领购、保管、核销业务由专人分工负责。出纳担任银行票据的保管业务，经财务总监指定的会计人员负责非银行票据...
我刚开始做出纳,要汇款接触支票,但我有好多不清楚,想麻烦大家帮我解决下...
答：支票正面盖财务专用章和法人章，缺一不可，印泥为红色，印章必须清晰，印章模糊只能将本张支票作废，换一张重新填写重新盖章。反面盖章与否见“2、收款人”。8、 常识：（1）、支票正面不能有涂改痕迹，否则本支票作废。（2）、受票人如果发现支票填写不全，可以补记，但不能涂改。（3）、支票的有效...
老板是出纳,我是会计,他什么帐都没做,拿了一大堆票据,(包括收款,支出...
答：你这种情况多得很。你只有见什么票据，做什么账了。根据老板给你的单据做会计分录就行了。但有些累计折旧还是要提的哈。
现在收到很多票据,我该怎么做帐呢
答：可以不按照票据上的日期入账，按照你做帐的日期。首先要有的是注册资本的入账：借：银行存款 贷：实收资本 日常的开支如果是现金，就要有取现的会计分录。借：现金 贷：银行存款 日常的开支，借方就走费用，贷方为“现金”或“银行存款”购买的商务汽车，入账价值为所有的支出，包括车辆保险费。借：固定...
我刚做会计,拿到票据怎么审核票据呢?
答：3、查看发票的监制章 发票的正上方写有某某地方的税务发票字样并有税务监制章字样。如果是非企业单位出具的收据也应该有票据监制章。4、查看发票的金额 发票的大小金额一定要保持一致，并且不能有任何涂改的字样。也不能有不清晰模糊的字样。5、查看发票的摘要 发票的摘要要写清楚，不能是空白的。出现...
刚做会计,拿到票据怎么审核票据?
答：4、票据贴现，借：银行存款 财务费用(票据贴现的利息)贷：应收票据 什么是应收票据？应收票据是由付款人或收款人签发、由付款人承兑、到期无条件付款的一种书面凭证。应收票据按承兑人不同分为商业承兑汇票和银行承兑汇票，按其是否附息分为附息商业汇票和不附息商业汇票。商业汇票既可以依法背书转让，也...
我是会计新手,有很多东西都不太清楚,希望有高人指点!谢谢～
答：也可以一天一编的。¬二、具体内容:¬1、每个月所要做的第一件事就是根据原始凭证登记记账凭证(做记账凭证时一定要有财务(经理)有签字权的人签字后你在做),然后月末或定期编制科目汇总表登记总账(之所以月末登记就是因为要通过科目汇总表试算平衡,保证记录记算不出错),每发生一笔业务就根据记账凭证登记明细账...
