请问一下，这个月我公司要交增值税在4万左右，增值税在月末的时候需要计提吗？还有分录怎么做？
分两种情况：如果你是一般纳税人，月末不需要计提，直接做
借：应缴税费--应缴增值税（转出未交增值税）
贷：应缴税费--未交增值税
如果你是小规模纳税人核定征收，当月销售额达不到核定数，月末需要计提
计提时：
借：应交税费—应产增值税（销项税）4万
贷：应交税费—未交增值税 4万
交后：
借：应交税费—未交增值税4万
贷：银行存款4万
我们公司是这样处理的
借;应交税费-应交增值税-转出未交增值税(销项-进项)
贷:应交税费-未交增值税
交了之后做:
借:应交税费-未交增值税
贷:银行存款
是一般纳税人吗？不应计提的，销项税额减进项税额的差额就是增值税的实现数啊！
因为上个月我公司该抵扣的发票没有抵扣,使得这个月增值税要交好几万...
答：现在已没有办法补救．已实现的税金没有办法再改变了，如果资金紧张的话，可向税务局申请延期交纳或分期交纳．
我公司刚成为辅导期一般纳税人,请问第一个月怎样交增值税
答：贵公司是属于辅导期的一般纳税人的话，第一个月是不用交增值税的，因为你们没有认证的发票，也就是不能抵扣，如果你们要交增值税，说明你们开了票，开了票也就是你们要承担17%的税率，所以呀你们第一个月要尽量的购货，取得更多的进项发票，下个月会开出去的票比较的多，那这个月的进项发票就可以...
企业一般都需要交什么税?每月都需要交什么?每个季度都需要交什么?把每...
答：增值税的纳税人分为小规模纳税人和一般纳税人。小规模纳税人的增值税是以全部业务收入为基数来算的，只有一般纳税人是以增值额为基数计算的。2、企业所得税 除了增值税外，企业如果有盈利，还要缴纳企业所得税。3、个人所得税 个人所得税是向个人征收的，企业需要进行代扣代缴。4、其他税种 以上3种...
你好,我公司小规模,这个月自开普票开了16万,自来专票8万,请问附加税怎 ...
答：答：附加税要交838.83元 自开普通发票16万元，专用发票8万元，那么本月销售额就是16+8=24万元，那么应交增值税额是24/（1+3%）×3%=699.29元。附加税就是增值税乘以12%或者10%。
...6月份的增值税,6月没有预提,7月发生时才直接做分录,请问需要...
答：1、本月应交税金——应交增值税科目是借方>贷方,即本月不用缴纳增值税借方与贷方的差额即为本月的留抵税额 借：应交税金——应交增值税（未交增值税）贷：应交税金——应交增值税（转出多交增值税）2、本月应交税金——应交增值税科目是借方<贷方,即本月需要缴纳增值税 借：应交税金——应...
...月被国税查出上个月少缴增值税115600元,这个月补缴了115600元,我...
答：不清楚你公司补缴增值税的具体情况（1，未开票销售；2，未做进项税转出；3，出口退税查补；或其他）如果是未开票销售查补增值税（分录）：1，借：应收账款795600 贷：主营业务收入（可再单例一个查补税类二级科目，方便年底查寻）680000 应交税金——应交增值税——销项税额115600 2，借：应交税金...
本月开出增值税发票,所交增值税.下拿到税单.请问本月是否要计提增值税费...
答：没有必要计提，假若你这个月要交增值税的话，所交金额一定是你增值税明细账上的贷方余额，你报税时的金额也一定是你增值税明细账的贷方余额，下月报完税拿到税单后再做如下分录：借：应交税金—已交税金 贷：银行存款 账自然就平了
帮我算下,这个企业要缴纳什么税,一个月大概多少
答：1.进项税按实际接收到的进项增值税专用发票抵扣,虚增进项是违法的.2.地税还有交纳个人所得税 城镇建设维护税 教育费附加,后两项目依据所缴增值税额为缴税所得额,按地方的征收率计算税客.3.如果你的进项全是增值税专用发票则应缴增值税为 (40000-30000)*17%=1700元,城建和教育附加以1700为应缴税所...
请问一家以出售电脑为主的分公司(为增值税一般纳税人)具体要交哪些税...
答：增值税、城建税及教育附加、地方教育附加、企业所得税、个人所得税、印花税。增值税的税负率：商业控制在0.8%-1.5%（占不含税销售收入的比例）范围内。电脑相关的零售属于销售行为，应该交增值税。相关会计分录：1.计算未交增值税 借：应交税费--应交增值税（转出未交增值税）贷：应交税费--未...
这个月交上个月的国税和地税,我做内帐要计提本月的税金吗?如何做会计...
答：上个月转出的进项税下个月要报税时怎么做分录？留底税额抵税这个问题在日常工作中是很常见的，那么，报税的时候应该怎么做分录呢？本月用上个月留底的税额抵税应该怎么做分录呢？月末转出时的分录应该怎么做？和深空网一起来了解一下吧。（一）留底税额抵税正常的计算增值税需要缴纳的部分应该是用销项...
