公司上月月末付了一笔预付款(已经做账),因账号有误,出账后又退回到账户,怎么做账务处理？急急
首先，你的第一笔修改你的银行余额条件表，把上述款项列入企业付银行未付，第二笔就不用了，因为银行回单也回是2月的（如果银行的余额不是那么按照第一笔调整），在二月做账时做退回的两笔红字，做汇款在做新的账务处理！这个不是大问题！呵呵 ~常在河边还有不湿鞋的！
分录为：
借：预付账款/应付账款（摘要--预付xx款）
借：银行存款（摘要--付xx款，退票）
贷：银行存款（摘要--付xx款）
贷：银行存款（摘要--付xx款）
第二笔分录： 拨出时：
借：应付帐款----单位
贷：银行存款
退回是直接红字冲销
两笔款是不同期间发生的 应做两笔 我们是这么做的
以上仅供参考
借：银行存款
贷：预付帐款
你有没有使用软件做帐，还是手工做帐。留个联系方式给我。
用上月的预付款购入货物,货物已到库的分录怎么写?
答：会计分录为 上月预付款时 借:预付帐款——Ⅹ公司 贷:银行存款 本月货物验收到库时 借:库存商品 借:应交税费——应交增值税(进项税额）(小规模纳税人不写此分录）贷:预付帐款——XX公司
购买材料,上月预付了,怎么做分录?
答：预付时 借：应付账款30000 贷：银行存款30000 入库时 借：原材料40000 应交税费-应交增值税（进项税额）6800 贷：应付账款46800
企业上月预付的帐款时没有取得发票当月直接进费用下月取得发票应该怎 ...
答：都直接进费用了就把发票直接放入记账凭证里面就行了，正常先入预付账款，票到后再冲预付账款
上月已付款次月才收到发票,怎样做会计分录
答：首先要确定交易真实性，记录交易明细，保留打款凭证，登记对方公司或个人账户信息。法律分析如果流量远远低于保证精确度的最小流量，将导致无输出（如涡街流量计）或输出信号被当作小信号予以切除（如差压式流量计），这对供方来说都是不利的，有失公正。为了防止效益的流失，对于一套具体的热能计量设备，...
求问会计分录购入材料货款已于上个月预付当即用银行存款补付材料已验收...
答：一、分录：1、上月预付货款20000 借：预付账款20000 贷：银行存款20000 2、购货20000，借：原材料20000 应交税金——增值税——进项税额3400 贷：预付账款23400 结算运费800，装卸费200 借：原材料944 应交税金——增值税——进项税额56 贷：预付账款1000 支付余款 借：预付账款4400 贷：银行存款...
23日企业上月预付给某工厂包装材料25万元,本月材料到达,货款20万元...
答：你好，上月预付时，分录为：借：预付账款 -xx 250000 贷：银行存款 250000 本月收到材料，分录为：借：银行存款 24000 周转材料-包装物 200000 应交税费-应交增值税（进项税额） 26000 贷：预付账款 -xx 250000
公司账户收到一笔个人打入的预付货款,该如何做账务处理?
答：公司账户收到一笔个人打入的预付货款，会计处理如下：借：银行存款 贷：其他应付款 退钱给对方 借：其他应付款 贷：银行存款
我公司收到一笔预付款怎么做帐
答：收到预付款：借：现金（银行存款）贷：预收账款--xxx 销售货物时：借：预收账款 贷：主营业务收入 应缴税费-应交增值税-销项税金
上个月我公司要购买货物,我做了预付款。这个月货到了,而发票未到,我该...
答：这个月货到了，先按照入库单作“估价入账”。等发票到了，冲回“估价入账”，然后按发票作账务处理。供参考！
