已认证抵扣的发票如何冲红账务处理
《中华人民共和国税收征收管理法》 第二十二条 增值税专用发票由国务院税务主管部门指定的企业印制；其他发票，按照国务院税务主管部门的规定，分别由省、自治区、直辖市国家税务局、地方税务局指定企业印制。未经前款规定的税务机关指定，不得印制发票。
增值税发票已抵扣可红冲期限是多久
对于发票冲红期限，与取得的扣税凭证需在180天内进行认证抵扣有关联。对于已经认证抵扣了的增值税专用发票，因为折扣、货物损坏等需要作进项转出时，购货方向购方国税局申请办理红字增值税专用发票通知单业务，然后把红字增值税专用发票通知单交给销货方，销货方凭此红字增值税专用发票通知单开具负数发票并交给购货方，这个流程是没有时间限制的。对开票方来说，开具的增值税专用发票跨月后有问题需要作废的，就只有向国税局申请红字增值税专用发票通知单来开具负数发票进行冲账。增值税专用发票开具后180天内购货方既没有认证抵扣，销货方也没有申请红字增值税专用发票通知单开具负数发票冲账，那么这张增值税专用发票就不能向国税局申请办理红字增值税专用发票通知单业务。
已认证发票冲红账务处理
答：已认证发票冲红账务处理已经认证抵扣的增值税发票开红字发票后账务处理:(1)销售方开具红字专票时,冲减前期已确认的收入和销项税额.(2)销售方开具蓝字专票时,根据蓝字专票在当期确认收入和销项税额.(3)购买方根据《开具红字增值税专用发票信息表》,冲减前期已确认的采购成本,同时作进项税额转出;取得红字...
已抵扣的专用发票需要冲红应该如何记账?
答：2、在实际工作当中，受票方依法取得增值税专用发票已认证并抵扣，但由于特殊原因开票方需要对该发票进行红冲处理，受票方在取得红字发票后应予对进项税做进项税额转出，同时应冲减所涉相关会计科目，并在依法取得开票方重新正确开具的专票后按常规进行账务及税务处理；3、以上仅供参考，请予结合实际情况再...
已认证的发票冲红会计处理
答：已认证的发票冲红会计处理答:对于开红字发票信息表后,其做账方法有以下两种情况:1、购买方借:原材料或库存商品(红字金额)借:应交税费~~应交增值税~~进项税额(红字金额)贷:应付账款销售方(红字金额)2、销售方贷:主营业务收入(红字金额)贷:应交税费-应交增值税(红字金额)注意已结转成本的,还要冲...
认证后的发票如何红冲
答：开具红字发票.要求全部联次一次复写、打印,红字发票的存根联、抵扣联和发票联不得撕下,将提供的资料证明粘贴在红字专用发票发票联的后面,并在上面注明蓝字、红字专用发票记账联的存放地点,作为开具红字专用发票的依据.红字增值税发票的相关规定1、已认证抵扣的发票不需要填写对应蓝字发票的代码和发票号,这...
对方已经抵扣的专票如何冲红
答：发票是指一切单位和个人在购销商品、提供或接受服务以及从事其他经营活动中，所开具和收取的业务凭证，是会计核算的原始依据，也是审计机关、税务机关执法检查的重要依据。收据才是收付款凭证，发票只能证明业务发生了，不能证明款项是否收付。抵扣发票冲红要不要给对方？发票对方公司已经认证抵扣并且入账，要...
已将增值税专用发票进行认证抵扣,但后来发生退货,怎样开具红字_百度...
答：开具红字增值税专用发票能抵扣吗 开具红字增值税专用发票 应该是在对方退货或者更换货物的情况下进行的，一般情况下应该是用红笔冲正记账，在原有的基础上减少，与抵扣没有什么区别。增值税专用发票已抵扣认证如何能否再开具红字发票 1、该情况你是无法办理红字手续的，因为你已过了退票给对方开具红字...
已认证的发票如何冲红
答：已认证的发票冲红操作流程如下：1、联系产品卖家，申请批准后买方在发票机系统中做一个表格申请。2、按要求导出并复制申请表。3、找出有误发票的纸质记账凭证、发票复印件、扣款复印件等的原件和复印件。4、在上述纸质文件上加盖公司公章，并填写与原件相同的信息和文字。发票作废要收回原件吗？发票作废是...
已认证发票开红字怎么做账
答：已认证发票开红字怎么做账已经认证抵扣的增值税发票开红字发票后账务处理：(1)销售方开具红字专票时，冲减前期已确认的收入和销项税额。(2)销售方开具蓝字专票时，根据蓝字专票在当期确认收入和销项税额。(3)购买方根据《开具红字增值税专用发票信息表》，冲减前期已确认的采购成本，同时作进项税额转出;...
已经认证抵扣的发票开具红字发票怎么做账
答：企业针对于已经认证抵扣的发票开具红字发票，销售方要根据红字发票的记账联，做与原来分录一致的负数或红字分录进行冲减。其会计分录如下：借：银行存款/应收账款（红字），贷：主营业务收入（红字），贷：应交税费—应交增值税(销项税额)（红字）。购货方应该做进项税额转出，其会计分录如下：借：原...
...但是去年已经入账也已经进项抵扣,今年账务该如何处理?
答：跨年收到对方开过来的冲红费用类的专票，但是去年已经入账也已经进项抵扣，今年的账务处理可以分为以下几个步骤：1. 红冲去年的凭证：使用红字做一张和蓝字一模一样的红字凭证，将原来的凭证冲红。2. 重新做一张正确的凭证：根据冲红后的结果，重新做一张正确的凭证。3. 调整应交税费：计算多交的...
