张三报销差旅费时,有一张真实发生的住宿收据但会计不给报账,为什么？
报销差旅费本身是不需要开收据的。一般业务当中，出差需要预借现金，所以，报销差旅费时常常面临消借款的业务。
为了工作方便，账目清楚，所以一般先办理归还借款，这时开收据，然后再办理报销差旅费。这其实是两笔业务。
作为一个规范的企业应该建立健全差旅费报销制度或内控制度。没有报销制度的企业，作为财务负责人首要任务应该是建立健全制度。差旅费报销制度在网上也是很多的，自己没有能力起草的可以下载后结合企业实际进行修改。
扩展资料：
对于差旅费应该包括哪些具体内容，目前的会计准则、财务通则和税法均无具体规定，实务中更多参照的是《中央和国家机关差旅费管理办法》的规定：差旅费是指工作人员临时到常驻地以外地区公务出差所发生的城市间交通费、住宿费、伙食补助费和市内交通费。
因此，大多数企业在实务中差旅费具体包括的费用有一下几类：
1、交通费：出差途中的车票、船票、机票等；
2、车辆费用：如果是自带车辆，出差路上的油费、过路费、停车费等；
3、住宿费；
4、补助、补贴：误差补助、交通补贴等；
5、市内交通费：目的地的公交、出租等费用；
6、杂费：行李托运、订票费等
1. 一般业务当中，出差需要预借现金 报销差旅费本身是不需要开收据的。所以，报销差旅费时常常面临消借款的业务， 为了工作方便，账目清楚，所以一般先办理归还借款，这时开收据 ；然后再办理报销差旅费。
2.如果你是单位的会计，首先看报销人所附报销原始凭证是否真实有效，报销单上的手续·是否完备齐全：即领导签字或盖章的手续是否完备；
3.其次再审查出差时有没有向企业借过备用金款，如果有，应先冲掉报销人的借款，开一张收据作为冲借凭证，冲完后再看是不是还要支付给他多少钱，还是要收回他的剩余的款？如果借款小于报销数，就应该由公司再付给报销人员超出借款的费用差额。
张三出差归来,报销差旅费18300,前欲借18300.凭证如何做?
答：欲借：借：其他应收款 张三 18300 贷：库存现金 18300 报销：借：管理费用 差旅费 18300 贷：其他应收款 张三 18300 此科目要看张三是哪个部门的，如销售部门的费用就应“借：销售费用”如是生产车间的应“借：制造费用”
企业职工张三出差归来,报销差旅费800元,原来预借差旅费1000元
答：借 库存现金 200借 管理费用-差旅费 800贷 其他应收款-员工备用金 1000分会记录书写格式：(1)先借后贷，借贷分行，借方在上，贷方在下。 一借一贷: 借 科目A 金额1 贷 科目B 金额1 多借一贷: 借 科目A 金额1 借 科目B 金额2 贷 科目C 金额1+2 一借多贷: 借 科目A 金额1 贷 ...
业务员张三出差回来,报销差旅费450元,交回现今50元,会计分录怎么写?
答：1.借500元时会计分录：借：其他应收款--张三500贷：现金5002、报销时借：管理费用——差旅费450借：现金贷：其他应收款--张三5001、张三借款时，已经做了会计处理：借：其他应收款---3000贷：现金---30002、张三出差回来报销差旅费2150元，交回多余现金850元：借：管理费用---2150现金---850贷：...
行政部门张三出差预借备用金350元,实际支出200元,经审核予以报销,剩余...
答：分录：借：管理费用-差旅费 贷：其他应收款-某某 或 预借差旅费时：借：其他应收款 贷：库存现金 报销差旅费时：借：管理费用 借：库存现金 贷：其他应收款 使用说明 本科目核算企业除存出保证金、拆出资金、买入返售金融资产、应收票据、应收账款、预付账款、应收股利、应收利息、应收保户储金、...
张三出差回来,报销差旅费1000元,原预借1500元。交回剩余现金500元...
答：老师的说法是错误的，正确的做法应该是：借：现金 500 管理费用 1000 贷：其他应收款 1500 明明只产生了1000元费用，怎么会做成1500呢。而且原来就只借了1500元，可经过老师的这些分录一冲，结果其他应收款科目余额成了贷方余额500了。总之是错的。
张三出差归来报销差旅费1800元多余款项以现金退回会计分录是什么...
答：本题报销差旅费，假定张三原借2000元，退回200元。会计分录：借：库存现金 200 借：管理费用一差旅费 1800 贷：其他应收款一张三 2000
销售部张三报销差旅费2500万,原张三出差时曾预借2000万,支付剩余款项500...
答：1、借备用金时 借：其他应收款-张三 2000 贷：现金： 2000 2、报销冲账时，2000元备用金要开收据给张三，表示张三已还款（报销冲账）借：销售费用－差旅费 2500 贷：其他应收款-张三 2000 贷：现金500 希望能帮助到您！
7日,采购员张三出差归来,报销差旅费1000元,余款退回。
答：7日，采购员张三出差归来，报销差旅费1000元，余款退回。会计分录 借：库存现金 借：管理费用~差旅费 1000 贷：其他应收款~张三 采购人员的差旅费，计入管理费用
职工张三出差回来,报销差旅费8000元,余款退回。要求:根据业务编制会计分 ...
答：出差时，申请差旅费，假设是10000:借:其他应收款-张三 10000 贷:现金 10000 回来后，报销差旅费，并交回余款:借:现金 2000 管理费用(销售费用)差旅费 8000 贷:其他应收款-张三 10000 销售人员差旅费应计入销售费用。销售费用：指企业在销售产品、自制半成品和工业性劳务等过程中发生的各项...
张三出差归来,发生差旅费1000元,上月出差临走时已借款800元分录怎么...
答：你好：（1）上月借款800元时：借：其他应收款-张三 800 贷：库存现金 800 （2）报销发生的差旅费时：借：管理费用-差旅费 1000 贷：其他应收款-张三 800 库存现金 200 希望可以帮到你！望采纳，谢谢！
