本单位退款记账凭证怎么做
借：应收账款—某某单位，
贷：银行存款。
如果是之前支付的款项，现在发生退款，账务处理是，
借：银行存款，
贷：应付账款—某某单位。
单位已收到劳务费又退回的会计处理怎么做
答：单位已收到劳务费又退回的会计处理按原来的记账凭证冲红字就可以了。比如：借：管理费用或者销售费用-劳务费等相关科目（红字）借：应交税费-应交增值税（进项税额）（红字）贷：预付账款、应付账款--XXXX等相关科目
销售退货退款怎么做账
答：5、编制会计报表，做到数字准确、内容完整，并进行分析说明。6、将记账凭证装订成册，妥善保管。问题：1、到新成立的公司会计人员要考虑的第一件事是什么？答：首先要考虑建立健全各项财务规章制度；然后，考虑新公司采用的会计制度、核算方法和涉及的税种；最后，开始建账。2、新成立的公司要做的第一张...
钱转入对公账户原路退回会计分录怎么写
答：付款时：借：应付账款（借方蓝字）贷：银行存款（贷方蓝字）收到退款时先冲回原来的凭证：借：应付账款（借方红字）贷：银行存款（贷方红字）重新付款时：借：应付账款（借方蓝字）贷：银行存款（贷方蓝字）在会计处理中什么情况下用到红字呢？1、按照红字冲账的记账凭证，冲销错误记录。2、在不设...
退货退款已收会计分录怎么做
答：财务人员应该查阅以前年度凭证及明细账等资料,分别情况,写出书面说明,经领导审批后,进行账务处理,并将原始资料复印件作为记账凭证附件.收到退货款的会计分录借:银行存款贷:原材料或库存商品应交税费-应交增值税(进项税额)退货会计分录销售退货借:主营业务收入贷:银行存款/库存现金等应交税金--应交增值税...
收到一笔退款怎么做账
答：10、要与银行进行沟通协调：如果退款出现异常，或银行账户有问题，需要及时与银行进行沟通和协调，避免误操作和影响业务。注意事项 1、确认退款的来源和原因：在做账前，需要确认退款的来源和原因，及时将相关信息记录在记账凭证上。2、确认退款的金额和方式：需要确认退款的金额和实际到账金额是否相等，同时...
银行退回款怎么做账 银行退款怎么入账
答：通过“应收账款”、“应付账款”或“财务费用”等科目核算。由于企业会计系统利润表中的财务费用项目取数时都会取用借方的发生额，所以一般将利息增加额进行财务费用科目红字借记的会计处理。 银行退款的账务处理怎么做？对于银行退回的款项，可通过银行存款科目进行核算，记入贷方，...
收到退款怎么做会计分录
答：一、收到款项 借：银行存款/库存现金（红字）。贷：应收账款（红字）。二、冲减收入 借：应收账款（红字）。贷：主营业务收入（红字）。应交税费-应交增值税-销项税额（红字）。三、商品退回结转成本 借：主营业务成本（红字）。贷：库存商品（红字）。红字更正法适用于哪些情况？1、记账凭证中的...
退货退款会计分录怎么处理
答：退货退款会计分录怎么处理退货的会计分录分两种情况，销售退货和采购退货，具体的会计分录书写如下：1、销售退货借：主营业务收贷：银行存款/库存现金等应交税金——应交增值税(销项税额)(一般纳税企业)(红字)同时，冲回成本借：库存商品贷：主营业务成本2、进货退货借：银行存款/库存现金等应交税金——...
发生退货时,记账凭证如何填写
答：1.货物完好直接退货 如果购货方增值税发票未认证,直接开具红字发票冲减本期销售。（红字）借：应收账款 货：主营业务收入 应交税金—销项税 （蓝字）借：库存商品 货：主营业务成本 如果购货方增值税发票已认证，则必须经对方税务机关出具相关证明后才可开具红字发票冲减本期销售。分录同上。2.第二...
收到退款怎么做会计分录
答：一、收到款项 借：银行存款/库存现金（红字）。贷：应收账款（红字）。二、冲减收入 借：应收账款（红字）。贷：主营业务收入（红字）。应交税费-应交增值税-销项税额（红字）。三、商品退回结转成本 借：主营业务成本（红字）。贷：库存商品（红字）。红字更正法适用于哪些情况？1、记账凭证中的...
