小规模代开的专票跨月已经认证的怎么红冲
跨月红冲,税局不返还全联次的原发票和负数发票,可以要求复印件.
依据《国家税务总局关于修订的通知》(国税发[2006]156号)、《关于修订增值税专用发票使用规定的补充通知》(国税发[2007]18号)文件规定:
纳税人开具《开具红字增值税专用发票通知单》应提供如下资料:
一、《开具红字增值税专用发票申请单》纸质资料3-4份或《开具红字增值税专用发票申请单》转换电子文件一份;
二、因开票有误购买方拒收专用发票的,销售方须提供由购买方出具的写明拒收理由、错误具体项目以及正确内容的书面材料;
三、因开票有误等原因尚未将专用发票交付购买方的,提供由销售方出具的写明具体理由、错误具体项目以及正确内容的书面材料.
发票"红冲"注意事项都有哪些?
红冲就是以前做了一张错误的凭证,就用红字做一张和蓝字一模一样的红字凭证,就可以把原凭证冲了,然后再重新再做一张正确的凭证.
购买方必须暂依《通知单》所列增值税税额从当期进项税额中转出,未抵扣增值税进项税额的可列入当期进项税额,待取得销售方开具的红字专用发票后,与留存的《通知单》一并作为记账凭证.
根据国税总局重新修订关于《增值税一般纳税人纳税申报办法》规定:纳税人开具发票和取得抵扣凭证的情况不仅在申报表中反映,而且数据要与抄报税、抵扣信息采集等金税信息完全一致.
小规模代开的专票跨月已经认证的怎么红冲?
...月开出去一张专票错误,想冲红,但是对方已经认证了,要怎么处理啊...
答：（五）发生销货退回或销售折让的，除按照《通知》的规定进行处理外，销售方还应在开具红字专用发票后将该笔业务的相应记账凭证复印件报送主管税务机关备案。二、税务机关为小规模纳税人代开专用发票需要开具红字专用发票的，比照一般纳税人开具红字专用发票的处理办法，通知单第二联交代开税务机关。
小规模纳税人开具发票未认证是否能作废
答：小规模纳税人开具或者通过税局代 开的增值税专用发票，也要遵守增值税专用发票的相关规定，如果发生销货退回发票开具错误等情况，可以作废发票。如果已经认证抵扣、入账、报税、跨月等情况无法作废发票的，应当申请开具红字发票。如果超过认证期未认证的，不得认证抵扣，也不得申请开具红字发票。认证期原来是...
一般人给小规模开具的专票,跨月开工资,请问小规模企业手里的专票用...
答：不需要要回来。在《增值税开具指南》中，表示销售方在开具专票时，不需要审核购买方是不是小规模纳税人。显示，给小规模纳税人开具专票不属于不得开具专票的情况。但是需要注意这些情形不得开具增值税专用发票：销售方销售给个人消费者货物；销售给其他公司适用免税政策的货物；或销售的是适用简易计税征收的...
认证的发票可以作废吗
答：所以，如果你司开给客户的增值税发票对方已认证抵扣如果你想作废的话，要及时通知对方做进项转出。然后下个月再开一张同样金额的给对方。 2、跨月的已认证的发票，是不能作废的。问题九：已认证进项发票对方作废怎么办 可以填在非应税项目里面，其余几项都没法填写。问题十：增值税专用发票作废还能...
小规模纳税人专票跨月怎么冲红
答：小规模上月专票冲红流程? 增值税专用发票 1.进入开票系统,点击"发票管理"按钮上方点击'红字发票信息表'---'红字增值税专用发票信息表填开',根据实际情况选择"购方申请"或"销方申请"(注:购方申请不需要填写发票代码和发票号码,销方申请需要填写),购方申请点击"确定"销方申请点击"下一步",根...
当月增值税专票已认证重开问题
答：本月收到发票,不认证直接可以退回让对方作废重新开具,因本月开票本月可以直接作废,如果认证或跨月都必须开具红字发票才可以,你既然准备退回就不应该认证.你现在已认证只能开具红字发票来解决了.由你方来申请,具体步骤如下:1、开具红字专用发票的处理流程 企业需要开具红字专用发票时，应先向税务机关提交...
邮政代开的税票跨月的能不能作废
答：跨月开错的普票，进入发票填开界面点击“红字”——输入发票号码、发票代码后核实信息无误后打印。其具体的流程参考如下：1、发票管理——信息表——红字增值税专用发票信息表填开-填写信息后打印 2、进入红字增值税专用发票信息表查询导出界面选中开具的红字发票信息表点击上传 3、上传成功后生成信息表...
上个月的专票开错了这个月怎么办
答：跨月的发票即使不认证,也不能直接作废了,只能选择冲红,因为发票没有认证,可以冲红这种增值税发票,重新给对方开一张正确的发票。 符合正常的原因而作废的发票是不需要罚款的,而违规作废发票是需要承担后果的。一般纳税人在开具专用发票当月,发生销货退回、开票有误等情形,收到退回的发票联、抵扣联符...
当月专票开错且对方已认证该怎么处理
答：8.税务机关为跨县(市、区)提供不动产经营租赁服务、建筑服务的小规模纳税人(不包括其他个人),代开增值税发票时,在发票备注栏中自动打印"YD"字样.关于当月专票开错且对方以认证该怎么处理,小编已经为你整理的很详细了,相信你阅读后按照小编给出的步骤就可以自己处理了.如果关于专用发票还有其他的问题,...
小规模期间取得的专票,次月成为一般纳税人抵扣,税局要求进项税额转出...
答：小规模期间取得的专票，次月成为一般纳税人抵扣，税局要求进项税额转出，这种情况可以要求销售方冲红，然后再开正确的发票。补充：《国家税务总局关于纳税人认定或登记为一般纳税人前进项税额抵扣问题的公告》（国家税务总局公告2015年第59号）：一、纳税人自办理税务登记至认定或登记为一般纳税人期间，未...
