收到钱但是没给对方开发票怎么记账？
收到货款，但是还未给对方开发票：
借：银行存款
贷：预收账款
开票后：
借：预收账款
贷：主营业务收入
应交税费-应交增值税（销项税额）
收到货款但是没有给对方开发票需求预收货款的性质，一般作为预收账款处理，开具发票确认主营业务收入再冲减预收账款。
扩展资料
预收账款的核算内容：
1、借方发生额（表示预收账款减少）
与收入同步确认的应收未收款项、已核销坏账客户确认恢复付款能力、从“应收账款”科目转入、从“其他应收款”科目转入、因应收票据到期未付款而转入、帖现商业汇票到期未付款转短期贷款、代购货单位垫付的包装费运杂费保险费；
2、贷方发生额（表示预收账款增加）
预收客户之预付款项、收到的营业款项、预收的商业汇票、以存货清偿应收账款、以股权清偿应收账款、以债权清偿应收账款、固定资产无形资产清偿、已经确认之坏账损失、因债务重组损失的款项、“应收账款”或“其他应付款”科目转入
3、期末余额
预收账款科目期末贷方余额，反映企业向购货单位预收的款项，期末借方余额属应收账款性质，反映企业应向购货单位或接受劳务单位收取的款项。
参考资料来源：百度百科-预收账款
先收钱，未开具发票的会计分录是：
借：银行存款
贷：预收账款
待开具发票时：
借：预收账款
贷：主营业务收入
应交税费-应交增值税-销项税
无票收入入账直接按货款金额除以（1+增值税适用税率）记入主营业务收入，再乘增值税适用税率记入应交税金-应交增值税（销项，小规模免销项二字）。建议入账前，确认清楚对方是否在今后会要发票，确认今后会要发票的话可以留到开票后再做收入，避免进行调整。
扩展资料：
企业在收到预收款项时，先列入预收账款的贷方，此时该项目表现为一项负债；等到企业发出商品时，按总的价税款列入预收账款的借方，由于预收款会小于实际价税款，在企业发出商品后预收账款的余额一般为借方，其本质为应收的性质，等同于应收账款。
在期末列报时，如果截止期末预收账款为借方余额则应列入应收账款项，如为贷方余额则列入预收账款项。如果企业在预收账款业务不多时，可用应收账款来代替，其列报方式等同。
参考资料来源：百度百科-预收账款
收到款时
借：银行存款
贷：预收帐款--XX
开出发票时
一般纳税人
借：预收帐款--XX
贷：主营业务收入
应交税费--应交增值税（销项税额）
小规模纳税人
借：预收帐款--XX
贷：主营业务收入
应交税费--应交增值税
1、以后如果还开具发票
借：银行存款
贷；预收账款
开票：
借：预收账款
贷；主营业务收入
应交税费--增值税--销项税额
2、 以后如果不再开具发票，直接确认收入
借：银行存款
贷；主营业务收入
应交税费--增值税--销项税额
先收钱，未开具发票的会计分录是：
借：银行存款
贷：预收账款
待开具发票时：
借：预收账款
贷：主营业务收入
应交税费-应交增值税-销项税
做预收账款（现在有很多公司都帮预收挂在应收账款科目下了）
1、收到钱
借：银行存款
贷：预收账款/应收账款
2、销售开发票的时候
借：预收账款/应收账款
贷：主营业务收入
应交税费-应交增值税（销项税额）
补充：既然从公司账户走款了，就尽量开票吧。。。
收到货款但是没有开发票,凭证怎么做
答：收到货款没有开发票不能确认收入记预收账款。如果确实不需要开发票就可以确认无票收入和开发票的收入一样做凭证记账。收到货款没有开发票不能确认收入记预收账款记账凭证 借：银行存款 贷：预收账款-某公司 开票后 借：预收账款-某公司 贷：主营业务收入 贷：应交税费-应交增值税（销项税额）不开...
钱收到,发票未开给对方,怎么做会计分录
答：1、钱收到，未发货或未提供服务，发票未开给对方，会计分录：借：银行存款 贷：预收账款 2、钱收到，已发货或已提供服务，发票未开给对方，会计分录：借：银行存款 贷：主营业务收入（其他业务收入）贷：应交税费---应交增值税（销项税额）按未开票收入申报纳税，在开票月份再冲回未开票收入 ...
已收货款但未开发票挂账的会计分录怎么做?
答：那么已收货款但未开发票挂账的账务处理该怎么做？已收货款未开发票挂账的会计分录1、收到货款，未开具增值税发票：借：银行存款贷：预收账款2、待开具发票时：借：预收账款贷：主营业务收入应交税费——应交增值税（销项税额）预收账款是什么？预收账款是指企业向购货方预收的购货订金或部分货款。...
钱收到,发票未开给对方,怎么做会计分录
答：销售发票未开钱已经收到作分录: 借：银行存款 贷：主营业务收入—未开票收入 贷：应交税费—应缴增值税—销项税额
款已收到,未开票,对方公司已经注销,无法给对方开发票,收到的款未确认...
答：1、款已收到，未开票，也未发货，对方公司已经注销，账务处理 借：银行存款 贷：营业外收入 2、款已收到，未开票，已发货，对方公司已经注销，账务处理 借：银行存款 贷：主营业务收入 贷：应交税费---应交增值税
收到货款,但是还未给对方开发票,怎么做账
答：收到货款，但未开具发票时属于预收货款，所以会计分录为：借：银行存款 贷：预收帐款---XX客户 等开具发票时，会计分录为：借：预收帐款--XX客户 贷：主营业务收入 应交税费---应交增值税---销项税额
收到钱但未给对方开出发票记入什么会计科目
答：收到钱但未给对方开出发票,如果这笔收入已经实现了，借：银行存款 贷：主营业务收入 应交税费-应交增值税（销项税额）如果这笔业务是以后实现的。借：银行存款 贷：预收账款-某公司
收到账款没有开票怎么做账务处理
答：收到货款未开票的财务处理方法：1、收货款未开发票：借 银行存款 贷 预收账款——(客户名称)2、等开出销售发票时：借 预收账款——(客户名称)贷 主营业务收入 应交税费——应交增值税(销项税额)
钱收到了没给对方开发票怎么做账
答：如果货物已发出，做销售收入入账，待开票后再调整。如果未发货，记入预收账款或应收账款。
先收到钱,还没开发票,怎么做会计分录
答：销售发票未开，钱已收到，会计分录：借：银行存款 （或现金）贷：主营业务收入—未开票收入 应交税费—应缴增值税—销项税额
