我们公司预付运费怎么做在其他应收款里？
你在这里是购货方，应该用其他应收款。支付时借记：其他应收款——代垫运费
销售商品代垫运费反映的购销业务的代垫代付的费用，应该计入应收帐款
另外 你可以参考下下面这个：
代收代付运费与代垫运费的区别
【问】我是一家企业的会计，我单位在日常工作中常常要处理运费结算方面的问题。请问代垫运费与代收代付运费有什么区别，"两票结算"的存在是否符合税法的规定，税务机关对于代垫运费的检查重点又有哪些？
【答】在实务中，销售方与购货方在运费结算方面有两种方式：一是代垫（承运单位将运费发票开具给购货方，销售方原票转交），二是代收代付（承运单位将运费发票开具给销售方，销售方将运费并入货款）。由于在税收方面，代垫运费销售方不需承担税负，而代收代付运费则要承担额外的税负（因为运费抵扣率只有7%,而并入货款征税税率为17%,低扣高征），所以，在业务中，销售方大多希望采用两票制结算，即代垫运费。但是，代垫运费必须符合特定的条件，才是符合税法规定的。
对于销货方而言，"两票结算"的存在是符合税法规定的，但应限定为：在货物销售时凭按出厂价填开的货物发票和由销售方代付运费的运票向购货方收取货款和代垫运费的结算方式。关键是出厂价销售货物，即销售行为发生地点是在销售方，这才有了应由购买方把货物运回并支付运费的责任。反之若销售行为发生地点是在购买方，则货物运送的责任是销售方，显然就不存在"两票结算"基础。如果销售方的一项销售行为既涉及货物又涉及非应税劳务，为混合销售行为，应当缴纳增值税，其承担的运费可以作为增值税的扣除项目。对于购买方而言，货物购买地点在己方，就没有支付运费的理由。所以，"两票结算"仅存在于"发货制"的销售方式中，对于实行"送货制"的销售行为只能实行"一票结算",即凭货物销售发票结算。
应收账款。运费的产生是销售商品，代对方公司垫付的款项，到对方支付货款时同时支付。而货款记的应收账款，明细为对方公司名称。为了便于对账查账，一个客户只用一个账户核算。（道理同“一预到底”）。
没什么差别,其他应收款和预付帐款都是往来科目,等收到运费发票时都结转为零,放到哪个科目里都一样,再有就是你们公司可能没设置预付帐款这个科目,所以就放到了其他应收款里有预付帐款而放到其他应收款中也无所谓,都是往来科目
年底其他应收款和预付帐款不见得结平,这要看实际情况,年底没收回钱或对方未将发票开给你公司怎么会结平呢
呵呵,好像印像中是有这么一回事,不好意思啊
可能是预付的时候没有发票
借:其他应收款--**公司
贷:现金
待收到发票时
借:营业费用-运输费
贷:其他应收款--**公司
应该是这样吧,你再去找找这两张凭证后的原始凭证看看
补充:又不是损益类科目,干嘛去结平呢,根据实际情况.
...我们是物流公司预付给铁路的运费,回来发票如何做账务处理
答：物流公司预付给铁路的运费，回来发票做营业成本，可以抵扣收入上税的。
运费属于那种会计科目,一般在会计分录里面怎么写
答：原材料 经过出库成本核算（加权法、先进先出法等）。运费，是指在海上运输中，托运人、承租人或其他有关方对承运人提供的运输服务所支付的报酬。有多种分类:按支付时间分，有预付运费和到付运费;按航程分，有直航运费、转船运费、一程运费和二程运费;按运费限额分，有最低运费和最高运费，等等。
预付账款应该怎么做账?会计分录怎么做?
答：预付款如何做账？如果预先收到的货款，应记入预收账款科目里的，所以会计分录分别为：借：银行存款/现金贷：预收账款此时再做已经开票时的会计分录，这样就可以把预付账款冲掉了借：预收账款贷：主营业务收入贷：应交税费——应交增值税/销项税额预付款已经开了发票，会计要怎么做账？如果是公司预付款...
物流公司支付给不固定司机的运费要如何做账
答：物流公司支付给不固定司机的运费要如何做账 物流公司在支付给不固定司机的运费时，需要进行适当的账务处理。具体的处理方式可能因公司的会计政策和税务规定而有所不同，以下是一种可能的处理方式：确认运费支出：物流公司需要确认支付给不固定司机的运费支出，并将其计入公司的成本费用。记录付款：物流公司应...
公司预付账款怎么记账?
答：预付账款如何记账？(1)预付账款是企业按照购货合同规定，预先以货币资金或货币等价物支付供应单位的货款，如预付的材料、商品采购货款、必须预先发放的在以后收回的农副产品预购定金等。(2)企业应按供应单位设置明细账户。借方登记企业向供货商预付的货款，贷方登记企业收到所购物品应结转的预付货款，(3)...
公司收到预付款怎么做账
答：公司收到预付款怎么做账1、付款时:借:预付账款贷:银行存款2、收货时:借:原材料等应交税费--应交增值税(进项税额)贷:预付账款预付账款是指企业按照购货合同的规定,预先以货币资金或货币等价物支付供应单位的款项.在日常核算中,预付账款按实际付出的金额入账,如预付的材料、商品采购货款、必须预先发放...
公司和另一间公司合作一个项目,但是费用全部由我公司先预付出去,请问怎 ...
答：可以先做进用友软件里（当成自己一家人发生的费用），确认对方分担金额是在冲回。比如：先做：借：管理费用 1000 贷银行存款 1000 确认对方分担金额500时：1、借：管理费用 -500 借：其他应收款 （或银行存款）500 或2、借：其他应收款（或银行存款）500 贷：管理费用 500（第二个分录最好不用...
运费应放在什么科目?
答：收到款项时:借:银行存款等贷:其它应收款--垫支运费--XX单位3、运费包含在销售原材料货款时:借:应收账款--某公司贷:主营业务收入应交税费--应交增值税(销项税额)借:库存现金/银行存款贷:应收账款--某公司其他应收款是企业除应收票据、应收账款、预付账款、应收股利和应收利息以外的其他各种应收及...
公司物流运费的会计分录怎么做?
答：企业进货发货肯定需要通过运输企业将货物进行运输，相应的就会产生物流运费，那么这笔运费要计入什么会计科目呢？其实只要根据不同企业的实际情况以及服务对象计入相对应的科目就可以了。那么相关的会计分录该怎么做？物流运费的会计分录单位支付的运费，销售部门有关的，计入销售费用;管理部门有关的，计入管理...
企业预付账款怎么做账务处理?
答：很多人不清楚预付账款怎么做会计分录，下面我们来看看吧。预付账款会计分录怎么做?1、付款时：借：预付账款，贷：银行存款;2、收货时：借：原材料等，贷：应交税费-应交增值税(进项)。预付账款是什么?预付账款是指企业按照购货合同的规定，预先以货币资金或货币等价物支付供应单位的款项。在日常核算...
