退款冲减收入会计分录怎么做
汇错款退回怎么做会计分录？
汇错款的情况时有发生，像是输错名字啊，身份证号或者是银行账号，都会出现汇款被退回的情况，那么这样子的情况，应该怎么做会计分录呢？如果你对这部分不了解，那就来和深空网一起学习吧。
汇款退回后可以不做账吗？
汇款退回来不可以不做账
1、汇错款时
借：其他应收款---xx公司
贷：银行存款
2、收到退回的款时
借：银行存款
贷：其他应收款 ----xx公司
3、如果货款还没有支付
借：原材料
借：应交税费——应交增值税（进项税额）
贷：银行存款
4、如果支付了货款
借：应付账款
贷：银行存款/库存现金
5、如果是多付了做退回
借：银行存款/库存现金
贷：应付账款
汇错款时的相关会计分录
1、汇错款时做退回
借：其他应收款---xx公司
贷：银行存款
2、收到对方公司退回款
借：银行存款
贷：其他应收款 ----xx公司
汇错款退回一般需要多长时间？
如果是跨行转账汇错款，汇款会在三个工作日内2113退回你汇出款的帐户，但手续费是不退的，跨行转账最长为3个工作日到账，一般都是24小时内到账的，跨行转账需要填对准确的收款信息：收款方姓名/户名、银行卡账户/卡号、开户行名称，否则将导致账款被退，周末和法定节假日期间，人民银行清算系统是关闭的，期间最好不要进行跨行转账操作，否则将会导致到账延迟。个人给银行汇款怎么做会计分录？
货款被退回应该怎么做会计处理？附相关会计分录
货款被退回也是常有的事情，有些时候是因为操作方的失误，没把汇款方的银行卡号或者收款人姓名输入正确，也是会出现汇款退回的情况的，和深空网一起来学习一下吧！
货款被退回会计应该怎么做账？
1、如果是货款还没有付的话
借：原材料/库存商品
借：应交税费-应交增值税(进项税额)
贷：银行存款
2、如果是货款已付
借：应付账款
贷：银行存款/库存现金
3、如果多付退回
借：银行存款/库存现金
贷：应付账款
4、收到退回多付款
上月做账
借：销售费用
借：应交税费——应交增值税（进项税额）
贷：银行存款
5、如果是汇错款退回
借：其他应收款
贷：银行存款
6、收到对方的退回款
借：银行存款
贷：其他应收款
如果是错收多了货款被退回应该怎么做会计分录？
1、收到货款时
借：银行存款
贷：应收账款
2、退回时
借：银行存款（红字）多收部分
贷：应收账款（红字）多收部分
货款退回的现金流量怎么选择？
金额应放在销售活动收到的现金流量里的“销售商品、提供劳务收到的现金”项目里，因为预售货款属于销售活动产生的现金流量，作为“销售商品、提供劳务收到的现金”项目的加项，现在退回自然是作为其减项，现金流量表是以收付实现制为基础编制的，虽未实现收入，但收到货款就产生了现金流，该现金流又是以未来实现销售的结果，故也要在现金流量表里反映
冲减收入的会计分录
答：如果企业发生客户退款退货，那么需要开局红字发票做冲减收入的会计分录，具体如下：借：银行存款（红字），贷：主营业务收入（红字），贷：应交税费—应交增值税（销项税额）（红字）。同时冲减主营业务成本，分录如下：借：主营业成本（红字），贷：库存商品（红字）。
销售退回的会计分录怎么做
答：借 预收账款 贷 主营业务收入 应缴税费——应交增值税 借 主营业务成本 贷 发出商品 假设估计退货为0，出售时正常确认收入，实际发生退回时，反向冲销已经确认的收入和成本 借 主营业务收入 应缴税费——应交增值税 库存商品 贷 银行存款 主营业务成本 假设销售时可以估计退货情况，按最佳估计数确...
退货退款怎么做会计分录
答：借：主营业务收入 应交税费——应交增值税（销项税额）贷：银行存款等 财务费用（现金折扣的金额）跨年退货的会计分录 根据：《新企业会计准则》已经确认销售收入的售出商品发生的销售退回(不论是属于本年度还是属于以前年度的销售)，应当在发生退回时冲减当期销售商品收入。（由于小企业无资产负债表日后调...
去年收入已入账 今年退款了怎么做账
答：跨年度退款，需要冲回收入，会计分录如下:借：利润分配-未分配利润 贷：银行存款 应交税费-应交增值税(销项税额)(红数)同时：冲回相关结转成本 借：库存商品 贷：利润分配-未分配利润 温馨提示：以上解释仅供参考。应答时间：2021-05-28，最新业务变化请以平安银行官网公布为准。[平安银行我知道]想要...
给客户退款的会计分录怎么写
答：给客户退款的会计分录怎么写 篇2 9月份客户打款给我们800元，当时做分录如下：借：银行存款800 现金150 贷：主营业务收入950 现在10月份客户发现这800元是多付的，我们通过银行账户又退给了他800，现在分录怎么做？冲减主营业务收入即可 借：主营业务收入800 贷：银行存款800 或者做红字分录：借：...
收到退款怎么做会计分录
答：收到退款做会计分录的方法如下：一、收到款项 借：银行存款/库存现金（红字）。贷：应收账款（红字）。二、冲减收入 借：应收账款（红字）。贷：主营业务收入（红字）。应交税费-应交增值税-销项税额（红字）。三、商品退回结转成本 借：主营业务成本（红字）。贷：库存商品（红字）。红字更正法...
退回货款会计分录怎么做
答：一、退回货款的会计处理，就是不区分退回的本期销售和前期销售，直接冲减当期销售收入，会计分录为：借：主营业务收入 应交费税 贷：银行存款 但是如果是在会计报表日且报表批准报出前退回的货款，则应冲减报表年度的销售收入，通过“以前年度损益调整”科目核算，会计分录为：借：以前年度损益调整 应交...
退款给客户的账务处理怎么做?
答：退款给客户如何做账？当发生款项退还给客户时，所做会计分录：冲减主营业务收入即可借：主营业务收入贷：银行存款或者做红字分录：借：银行存款(红字)贷：主营业务收入(红字)主营业务收入指企业从事本行业生产经营过程中所收到的相关收入，主营业务收入根据各行业企业所从事的不同活动而有所区别，如工业...
退货怎么做分录,是冲减主营业务收入还是应收账款,
答：一般应在发生时冲减当期销售商品收入，同时冲减当期销售成本。按规定允许扣减增值税额的，应同时扣减已确认的应交增值税销项税额。（做两个分录，如上所述） 3、如该项销售退回已发生现金折扣，应同时调整相关财务费用的金额。也要做两个分录，第一个分录应为： 借：主营业务收入 应交税费——...
