退款已认证发票怎么处理会计分录
让对方给你们开具红字专用发票，进项税进行转出处理，分录 借银行存款或应付账款等 贷库存商品 应交税费--应交增值税（进项税额转出） 。
退款不退票 借：应收账款
贷; 银行存款
退款且退票 做个和开票一样的分录用红字就可以
1、开红字发票冲销。
2、对开一张相应金额的发票。
3、逆向的业务操作。
业务进行时：
借：银行存款
贷：库存商品
应交税金-应缴增值税
逆向操作：
退款时：
借：应付帐款
贷：银行存款
借：库存商品
应交税金-应缴增值税
贷：应付帐款
如果是红字操作：
借：银行存款：负数
贷：库存商品：负数
应交税金-应缴增值税：负数
特别注意：有些业务是不可以逆向操作的，只能红字冲销。
您好,会计学堂邹老师为您解答
请问你是退货方还是销货方
欢迎点我的昵称-向会计学堂全体老师提问
当月认证发票当月已抵扣当月进项税转出会计分录怎么做?(因货物有问题...
答：“进项税额转出”记录企业的购进货物、在产品、产成品等发生非正常损失以及其他原因而不应从销项税额中抵扣，按规定转出的进项税额。借：库存商品或原材料等 贷：应交税费-应交增值税（进项税额转出）为了核算企业应交增值税的发生、抵扣、进项转出、计提、交纳、退还等情况，一般纳税人可以在“应交税费”...
3月收一张发票已认证,4月份销售方发现税率开错,4月退回重开之后,收到...
答：将上月分录红冲，因进项已认证，4月份应做进项转出，再将正确发票认证抵扣并做分录即可。
发生退款的,已开具的发票应如何处理
答：收款方凡能够收回原已开具发票的，应将收回的原已开具的发票按作废发票处理。对于发生全额退款的，应按照原已开具发票的金额数重新开具退款发票；对于发生差额退款的，应按照实际收款的金额重新开具发票，并将重新开具发票的记帐联和收回的原已开具的发票作为冲减收入的记帐依据。发票是指一切单位和个人在购销...
一般纳税人退货后开具发票该怎么做账?退货时应该怎么做会计处理?
答：一般纳税人在退货后开具发票应该怎么做账？退货时应该怎么做会计处理？如果不太了解这部分知识点，和深空网一起来学习一下吧！退货的会计处理怎么做？销售商品发生退货时会计处理，分两种情况：1、尚未确认销售商品收入的售出商品发生销售退回的，应将已记入“发出商品”科目的商品成本金额转入“库存商品”...
已抵扣认证的进项发票,对方作废,要如何做会计分录?
答：1.首先收到货物和发票并认证:借:原材料或库存商品 应交税金-应交增值税-进项税额 贷：现金/银行存款/应付账款 2.对方作废后,如果进货退回去:借:原材料或库存商品(红字)贷：现金/银行存款/应付账款(红字)应交税金-应交增值税-进项税额转出 3.对方作废后,如果进货不退回去:借:其他应收款 贷:应...
已开发票对方已经认证销货退回怎么处理
答：已开发票对方已经认证销货退回的，需要购买方向主管税务机关提交红字发票信息表，税务机关审核通过后，交给销售方，销售言凭红字发票信息表开具红字发票冲销原交易。
增值税专用发票购货方已认证抵扣但又退回销售方怎么处理
答：增值税专用发票购货方已认证抵扣但又退回销售方处理的方法是通过开具红字发票方式对原代开发票进行对冲。增值税专用发票是由国家税务总局监制设计印制的，只限于增值税一般纳税人领购使用的，既作为纳税人反映经济活动中的重要会计凭证又是兼记销货方纳税义务和购货方进项税额的合法证明；是增值税计算和...
已拿到增值税票并已认证的货物退货,会计上怎么处理?
答：退掉的那一部分货物应该按不含税价格入帐?已抵扣的税金要做进项转出.
已认证企业进项税发票作废的会计分录怎么做?
答：对于已认证企业进项税发票作废的会计处理，企业一般设置“应交税费”“其他应收款”等科目进行核算，具体的会计分录该怎么做？已认证企业进项税发票作废的会计分录 1、首先收到货物和发票并认证：借：原材料/库存商品 应交税费——应交增值税——进项税额 贷：库存现金/银行存款/应付账款 2、对方作废后...
已认证发票对方作废如何写会计分录?
答：对于已认证发票但对方将其作废的业务，会计人员核算时，可分情况核算，当对方不再开票则公司需要自行承担损失，若对方会补开票则应先挂在其他应收款。相关会计分录该怎么做？已经认证发票对方作废的会计分录 1、当对方不再开票：借：主营业务成本 贷：应交税费——应交增值税（进项税额转出）2、当对方...
