汇算清缴职工工资填哪个数
1.在填写企业所得税汇算清缴职工薪酬表时，需要在填报表单里面勾选职工薪酬支出及纳税调整明细表。
2.进入职工薪酬填写表格，首先填写工资薪金支出。
账载金额：就是会计账目上记录的具体金额。
示例当年计提了工资15,000，则填写15000。
3.实际发生额：就是实际发放到员工手内的工资金额，用具体的工资金额减去4年5月31号之前仍未发放的工资。
示例当年度实际发放的工资为10000，则填写10000。
4. 税收金额：税法上允许抵扣的工资金额，通常是实际发放到员工手里的工资金额，则填写10000万。
5.纳税调整金额：就是账载金额和税收金额之间的差额，税收金额小于账载金额就会形成调增额，示例：15000-10000=5000，调增5000。
6.如果企业还存在福利费支出，则按照上述方法填写在职工福利费支出栏。
职工福利费支出：不得超过工资的14%，其余部分形成调整。
7.职工教育经费，工费经费支出，也需要按照账载金额、实际发生额、税收金额进行填写。
职工教育经费：不得超过工资的8%，超过部分形成调整。
工费经费支出：不得超过工资的2%，超过部分形成调整。
8. 职工薪酬表填写好之后，把合计填写在期间费用明细表就可以了
现在做的所得税的汇算清缴是2021年度的，所以所有申报表里的数据都是2021年年度合计金额，A105050《职工薪酬纳税调整明细表》里的工资账载金额、补充养老保险保费金额同样都是2021年度全年的发生额。
一、正面回答汇算清缴职工工资填哪个数：
1、在填报表单里面勾选职工薪酬支出及纳税调整明细表；
2、填写工资薪金支出。账载金额；
3、用具体的工资金额减去4年5月31号之前仍未发放的工资；
3、职工福利费支出：不得超过工资的14%，其余部分形成调整；
4、职工教育经费，工费经费支出，也需要按照账载金额、实际发生额、税收金额进行填写。
5、把合计填写在期间费用明细表。
二、分析
所谓汇算清缴，是指所得税的纳税人以会计数据为基础，将财务会计处理与税收法律法规规定不一致的地方按照税收法律法规的规定进行纳税调整。将会计所得调整为应纳税所得，套用适用税率计算得出年度应纳税额，与年度内已预缴税额相比较后的差额，确定应补或应退税款，并在在税法规定的申报期内向税务机关提交会计决算报表和企业所得税年度纳税申报表以及税务机关要求报送的其他资料，经税务机关审核后，办理结清税款手续。
三、汇算清缴时间是什么时候？
汇算清缴时间是在纳税年度终结后的5个月之内，即第二年的1月1号到5月31号。例如，2013年的企业所得税的汇算清缴时间是在2014年的1月1号到5月31号。通常内资企业需要在当月或者是季度终结后的15天之内，向税务机关提交申报材料。而外资企业则都是在季度终结后的15天之内，向税务机关提交申报材料的。
企业所得税汇算清缴工资薪金支出怎么填?
答：年度工作结束后，企业要做所得税的汇算清缴，使用一些项目费用在汇算清缴前抵扣所得税，那么面对工资薪金的填报问题，企业所得税汇算清缴工资薪金怎么填呢？企业所得税汇算清缴工资薪金支出怎么填？1、在填写企业所得税汇算清缴职工薪酬表时，需要在填报表单里面勾选职工薪酬支出及纳税调整明细表。2、进入...
企业所得税汇算清缴中,工资薪酬账载金额和税收金额如何填列?我司账...
答：二、企业年度汇算清缴结束前支付汇缴年度工资薪金税前扣除问题 企业在年度汇算清缴结束前向员工实际支付的已预提汇缴年度工资薪金，准予在汇缴年度按规定扣除。也就是说只要你是计提的 但是在汇算结束前发放的 就填列这个数，如果是计提了没有发放，那么就填列发放的金额，计提与发放的差额需要调增。希望...
企业所得税表在哪里填写工资数据
答：1、在填写企业所得税汇算清缴职工薪酬表时,需要在填报表单里面勾选职工薪酬支出及纳税调整明细表。 2、进入职工薪酬填写表格,首先填写工资薪金支出。 账载金额:就是会计账目上记录的具体金额。 3、实际发生额:就是实际发放到员工手内的工资金额,用具体的工资金额减去仍未发放的工资。 4、...
企业所得税汇算清缴中职工薪酬支出怎么填
答：这一栏目就应该填写500万元。如果这个企业的应纳税所得额为1000万元，那么在计算应纳税所得额时，就可以将500万元的职工薪酬支出扣除，实际应纳税所得额为500万元。总之，企业所得税汇算清缴中职工薪酬支出的填写应该按照实际发生的数额进行填写，并且合理的职工薪酬支出可以在计算应纳税所得额时扣除。
急求所得税汇算清缴表中税收金额那里的工资怎么填写是按实际填写吗?谢...
答：工资按实际发生数填写。资产全年平均数=（年初数+期末数）/2，数据是12月31日资产负债表
企业所得税汇算清缴工资薪金税收金额怎么填
答：1、首先工资薪金支出取数：本期余额表中（应付职工薪酬-应付职工工资这个科目的本年累计贷方发生额）+（应付职工薪酬-应付奖金、津贴和补贴这个科目的本年累计贷方发生额）2、其次职工福利费支出取数，本期余额表中（应付职工薪酬-应付福利费这个科目的本年累计贷方发生额），工会经费支出取数参考，本期...
请问所得税的汇算清缴A105050《职工薪酬纳税调整明细表》里的工资账载...
答：现在做的所得税的汇算清缴是2021年度的，所以所有申报表里的数据都是2021年年度合计金额，A105050《职工薪酬纳税调整明细表》里的工资账载金额、补充养老保险保费金额同样都是2021年度全年的发生额。
汇算清缴工资薪金填写依据是什么
答：汇算清缴工资薪金填写依据是软件上的应付职工薪酬-工资的借方发生额跟贷方发生额。第1行“一、工资薪金支出”：填报纳税人本年度支付给在本企业任职或者受雇的员工的所有现金形式或非现金形式的劳动报酬及其会计核算、纳税调整等金额，具体如下：（1）第1列“账载金额”：填报纳税人会计核算计入成本费用的...
汇算清缴工资薪金是填1-12月发放的吗
答：这是因为在实际工作中，有些企业或者机构可能会因为各种原因对员工的工资发放时间做出调整，因此纳税人在填写汇算清缴表时需要考虑到这一点。此外，在填写汇算清缴表时，纳税人需要注意所填写的数据的准确性和真实性。如果填写不当或者填写虚假信息，将面临相关法律法规的惩罚和税务机关的处罚。如果汇算清缴表...
汇算清缴职工薪酬纳税调整明细表怎么填
答：6、“职工薪酬支出及纳税调整明细表”第5列“税收金额”，本列应特别注意三个字“孰小值”，“税收金额”只取各项目中按照不同规定生成的金额中的最小值；7、“职工薪酬支出及纳税调整明细表”第6列“纳税调整金额”，填写本表第1列金额减去第5列金额的余额；8、“职工薪酬支出及纳税调整明细表”...
