关于企业内审人员在对供应商进行审计时容易出现的问题和对应的原因以及对策
存在问题是未经财务经理签字同意，出纳私自出借公款，正确的方法应该是让销售经理填制规定的借款借据经由相关负责人签字后，有出纳借给，并根据借条入账，而不是把借条放进保险箱抵现金。
1、需要签字的文件或者凭证上的签章不合规——查授权书、查真正的负责人
2、原材料采购不经济——经济效益审计，查源头、与同业对比找差距
3、账外账——挨个查肯定能发现
4、明显不合理的地方——按企业规章制度来查
1、A向审计人员展示了向E汇款的汇款凭证照片，并称E是B的妻子。且A回绝了审计人员向其提出的提供汇款凭证原件的要求，但并不能完全排除供应商举报的内容不实；
2、如供应商举报情况属实，该舞弊是可能存在串通舞弊行为且内部招投标管理存在管控漏洞，因牵涉范围较广，不仅涉及工程部，还可能涉及招投标管理的部门，对公司利益损害巨大；
3、问题查实，如确实存在违法行为，B已离职并不影响对B追究责任，尚且可能存在继续作案的在职员工C、D，手中掌握有较多的公司资源，容易造成更大损失；
根据举报线索及案例资料，个人认为应履行下列审计步骤：
1、向公司人力调取B员工的个人资料，关键点在于确认E是否是B的妻子和验证A供应商所说的真伪，并核实A、E之间是否存在正常的生意往来；
2、 A供应商应作为突破口，应做好其思想工作和心里防线突破，关键点在于获取汇款凭证的原件和做好访谈记录，再次验证举报内容的真伪；
3、重点审核A供应商中标的招投标项目，调查招投标管理制度是否存在缺漏，及相关招投标程序是否合规，是否存在人为干预，关键的在于查找是否存在易于人为控制的漏洞；
4、对A供应商中标项目的执行过程进行全面审核，从立项的可行性分析，到工程现场监督，工程验收，工程结算进行全面审核，如符合法律规定可暂扣A供应商的工程款，为向供应商索要汇款凭证提供方便；
5、假设供应商举报情况属实，且招投标程序存在漏洞，应进一步研究工程部在内部招投标 确保A中标的操作模式，关键点在于找出工程部操作招标程序以达到不合规目的的操作方法，并进一步排查涉及的类似的招标项目；
6、对其他可能涉及的中标单位进行访谈，并作好取证工作，同时约谈C、D工程部负责人；关键点在于保证约谈工作的同时开展，预防串供；
7、就工作向集团领导汇报并按领导安排开展后续工作（含责任追究、移送司法机关等）
呵呵，审计的依据要弄明白，无非就是核实数量和质量。这是基本要求，满足不了的话会被砍价的。早专业仔细点说的话，还得看你具体供应的什么产品或是服务，你还得了解主管这件事的人的一些习惯和喜好，都是走过弯路的人，希望对你有所帮助。
这是基本要求，满足不了的话会被砍价的。早专业仔细点说的话，还得看你具体供应的什么产品或是服务，你还得了解主管这件事的人的一些习惯和喜好，都是走过弯路的人，希望对你有所帮助。
现在公司每年会对供应商进行更换,每次更换都需要重新对接吗?
答：这是公司内部人员需要走的流程，涉及到采购部，财务部以及商务部这些，他们都要经过审批后送达至总经办交由领导同意。3、这是公司的要求，无法改变。领导对于更换合作商这件事非常看重，也很在意价格的变化。特别是那些私营企业，老板都是比较抠门的，非必要不会去换供应商。有关现在公司每年会对供应商...
企业内审都审查什么内容?尤其是关于采购部的。
答：对于其中发现的重点突出问题进行仔细研究，找出“原始”症结处；4、综合考虑询价、议价过程及潜在供应商收集、物资数据维护及保密、采购物品的交换及时率及品质异常率、库存周转率等事项；5、加强采购人员素质提升，同时明确采购人员自律声明及采购协议中的廉洁条款、举报机制；6、了解其他部门对于采购部门提出...
公司内部审计主要是查什么的
答：7、信息系统安全： 审计人员会评估公司的信息系统安全措施，包括数据保护、网络安全等，以防止信息泄露和数据被篡改。8、合同和交易审查： 审计人员会审查公司与供应商、客户、合作伙伴等的合同和交易，以确保合同的合规性和交易的透明性。公司内部审计的流程 1、规划阶段：确定审计范围：明确审计的范围、...
如何对供应商进行评估
答：5、客户反应速度：这是反映一个供应商效率最主要的指标，对客户的要求和疑问能在最短的时间内给予答复（行或不行，是或否），这一点国有企业和民营企业之间的比较体会最深，比如我要一个民营企业发一件货，第一天说了，第二天货就到了；而让一个国有企业发一件货，答应的很好，但几天没有动静...
内审员、注册审核员、外审员的关系与区别
答：第二方审核人员，可以是内审员，也可以是注册审核员，还可以是某个公司组织或者个人委托的任何一种人员。但是在具体的审核要求中，有有所不同。通常高级的第二方审核员，往往是委托既有专业素质又知识能力广博的顾问公司顾问师来负责。可是一个企业里的对供应商审核以及相关方的审核工作，在难度不大或者...
提高企业内审人员素质的方法
答：除了对自己的产品、物料信息熟记于心，把自己装扮成专业的采购员，然后以某个单位的名义制作名片，四处拜访供应商、约见对方业务经理、直接到建材市场调查等等，为了取得可靠的证据，甚至可以以另外单位的.名义购买材料，开具发票。这个角色的转换，都需要内审人员有很强的沟通能力和应变能力。通过不断的沟通...
如何在物资采购中加强对供应商的监督管理
答：4、发展健康的供应商关系。必须打破招标采购活动对采购员与供应商销售员之间私人关系的依赖。供应商是企业的宝贵资源。公司应当健康地发展与供应商的关系，应当避免由于采购人员变动而遭受不良影响。5、对供应商进行绩效管理 在供应商确定以后，如何保持供应商网络的竞争力及活力，如何使供应商有足够的积极性...
如何对采购部进行内部审计
答：⑧、抽查采购合同30份,追溯到与供应商就签订合同商谈的详细内容记录,了解合同起草的过程,有否对所列条款进行研究、审定,或咨询公司法律顾问。并根据《合同法》分析各具体条款的合理、公平、公正性。 ⑨、根据公司有关的权限表,抽查每类合同各20份,查阅合同的审批人,是否在授权的范围内,如有超过审批权限,则要追查...
求公司的采购管理制度
答：4.5.3采购部门根据供方业绩统计结果,对供方进行业绩评定。对供货业绩较差者,通过《供应商质量问题通知》提出纠正和预防措施要求,并限期改进。发出两次纠正预防措施要求之后,仍无明显进展者,报总经理批准,取消其合格供方资格。4.5.4必要时,公司派出具有内审员资格的人员对合格供方的质量保证能力进行现场审核,不符合要求时...
作为一个供应商,如何应对供应商评估??我们需要准备的材料是什么?_百度...
答：帮助的人:524万 我也去答题访问个人页 关注 展开全部 前一位说的是企业对供应商进行评审需要准备的材料。作为应对的供应商,准备号你的全套证件例如:1,营业执照,2.税务登记证3.组织机构代码证。4,相应的生产资质,和产品资质。(如果有的话准备)5.企业的相关认证,如ISO9000,ISO14000等。6.在不涉及企业机...
